Подоходный никуда не включаем.Он уже сидит в выплате сотруднику. Т. е. в строке 2.6 у Вас будет просто вся ЗП (до вычета подоходного).Не согласна, уж простите ).
Вот из закона:
72.2.2. сумма фактически выплаченной заработной платы в отчетном периоде (в том числе по контрактам, трудовым
договорам, договорам подряда и другим гражданско-правовым договорам);
 72.2.3. расчеты с республиканским и местным бюджетом Донецкой Народной Республики (в том числе сумм уплаченных налогов и сборов, за исключением налога с оборота, налога на прибыль,подоходного налога с дивидендов);

Никак не получается "грязная" зарплата.Если читать буквально, то  зарплата на руки, а подоходный в своей строке с налогами. Как и было во временном положении. Думаю связано именно с фактом выплаты. А не как совсем раньше, при других условиях. Бралась грязная зарплата по факту начисления.Вот тогда да, логично было не выводить подоходный в отдельную строку.
Р.S. Хотя логика и законы очень редко пересекаются, и я не буду совсем уж категоричной. Может я чего и не знаю. )))

как быть с выплатами ФЛП на 3 группе (2,5%) по документам после 19.01.2016. Поставщик даты переделывать отказывается. Можно ли их включать в ВР и в каком объеме?

в декларацию по налогу на прибыль - по факту оплаты, в реестр - по актам выполненных работ.

Хотелось бы уточнить ссылкой на закон где это прописано, что в декларацию по кассовому методу. Я уже все перечитала, кроме ЖКХ что они это могут делать, ничего не сказано. Уже 3 раза переделала декларацию, то говорят по оплате, то по накладным отчетного периода. Спасибо.

Включаете 80% от выплаченной суммы (по выплатам, которые осуществлены до февраля)

Т. е. если у меня накладная от ФЛП  от 26.01. на сумму 1000,00 руб, а реализовано товара на 500,00 рублей в ВР я могу взять 500*80%=400,00? или 1000,00*80%=800,00 руб?

Цитата ALYANS_Jen ()Т. е. если у меня накладная от ФЛП от 26.01. на сумму 1000,00 руб, а реализовано товара на 500,00 рублей в ВР я могу взять 500*80%=400,00? или 1000,00*80%=800,00 руб?

Расходы,учитываемые при исчислении объекта налогообложения, формируются согласно нормизложенным в статье 72 настоящего Закона и признаются расходами того отчетного периода, в котором получены доходы от реализации таких товаров, продукции,выполненных работ, предоставленных услуг.
Следовательно, если вы реализовали ТМЦ на 500 руб, то и в ВР берете себестоимость только от 500 руб., умноженную на 80%.

Спасибо. А есть ли какое-то разъяснение от налоговой по поводу 80% после 19.01.2016?Ведь формально 3 группа с 2,5% налога уже не существует, а новая 2 группа появится только с 01.02

Если я зарегистрирована как субъект ВЭД - я освобождаюсь от уплаты налога с нерезидентов?

Если же вам ваш контрагент оказывает услуги на территории ДНР или реализует товар без пересечения таможни, в этом случае он является нерезидентом.