|
Декларация по налогу на прибыль
|
|
| dobrotenko | Дата: Среда, 19.06.2019, 10:58 | Сообщение # 886 |
 Хранитель форума
Награды: 8
Репутация: 16
Сообщений: 236
| Цитата сотник (  ) про споры то отдельная история....
Это интересно! Вы же по любому ссылались на статью "по переносу расходов". Что они вам ответили?
Я тоже проходила проверку, правда еще проверяла тогда РНИ и закон только вступил в силу. Мои "перенесенные расходы" оставили на местах.
|
| |
| |
| natalijoy | Дата: Среда, 19.06.2019, 13:02 | Сообщение # 887 |
 Новенький
Награды: 0
Репутация: 2
Сообщений: 9
| Цитата dobrotenko ( ) отчетах все написано.По налогу с оборота:
Строка 1.1 Выручка-товарооборот полученный - 20000
Строка 1.4 Полученные предоплаты - 10000
Строка 2 Сумма возвратов - 2000
Строка 3 Сумма подлежащая налогообложению - 20000+10000-2000=28000
Строка 4 Сумма налога 28000*1,5% = 420
По налогу на прибыль:
Строка 1.1 Доход полученный - (20000-1,5%) =19700
Строка 1.6 СЕБЕСТОИМОСТЬ возвращенного товара ... (который у вас - 2000, ставится в доход)
Строка 3.1 Себестоимость реализованного товара ... (от всей суммы - 20000)
Строка 3.10 Сумма товара возвращенного - (2000-1,5%) =1970
Надеюсь написала понятно...
Я вот немного не пойму. Если всего реализация на 20 000, то почему налог с оборота считаете с 30 000. Если предоплата была в прошлом месяце, то с 10 000 налог с оборота уплачен, а в отчетном месяце выручку нужно показать за минусом предоплаты, т.е. 10 000.......
|
| |
| |
| солнесвет | Дата: Среда, 19.06.2019, 13:22 | Сообщение # 888 |
 Новенький
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 8
| Предоплата была получена в текущем месяце
|
| |
| |
| natalijoy | Дата: Четверг, 20.06.2019, 13:41 | Сообщение # 889 |
|
Новенький
Награды: 0
Репутация: 2
Сообщений: 9
| если и отгрузка и частичная оплата за товар произошли в одном месяце,то этот аванс не нужно показывать в декларации по налогу с оборота , а только сумму реализации. а так у вас двойное налогообложение.....
|
| |
| |
| солнесвет | Дата: Пятница, 21.06.2019, 09:45 | Сообщение # 890 |
|
Новенький
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 8
| Dana, доброе утро. Я вам отправила лс. посмотрите пожалуйста
|
| |
| |
| Nikitos | Дата: Вторник, 02.07.2019, 21:42 | Сообщение # 891 |
|
Надзиратель форума
Награды: 0
Репутация: 2
Сообщений: 446
| Цитата ilv ( ) И что вы хотите этим сказать? Что переносить расходы в другой отчетный период нельзя?
Только закончилась проверка МДС за последние 4 года.
Переносили расходы постоянно , почти в каждом месяце - и зарплату ( стр 3.6 ) и расчеты с бюджетом ( стр 3.7 ) и услуги ( стр 3.5 ) и себестоимость ( стр 3.1 ) . Попросили расшифровку этих расходов, что когда включали в затраты и что куда переносили.... Предоставили... Все вопросы снялись.
|
| |
| |
| Березка | Дата: Четверг, 04.07.2019, 15:59 | Сообщение # 892 |
 Новенький
Награды: 1
Репутация: 0
Сообщений: 12
| Цитата Nikitos ( ) Только закончилась проверка МДС за последние 4 года.
Переносили расходы постоянно , почти в каждом месяце - и зарплату ( стр 3.6 ) и расчеты с бюджетом ( стр 3.7 ) и услуги ( стр 3.5 ) и себестоимость ( стр 3.1 ) . Попросили расшифровку этих расходов, что когда включали в затраты и что куда переносили.... Предоставили... Все вопросы снялись.
Вот тоже согласна. пн.72.1 Расходы (или их часть), сформированные, но неотраженные в отчетном периоде, могут быть учтены в валовых расходах последующихотчетных периодов.
а что значит сформированные: пн. 73.2.1. абз.2 Другие расходы, учитываемые при исчислении объектаналогообложения, сформированные согласно статье 72 настоящего Закона,признаются расходами того отчетного периода, в котором они были осуществлены,согласно правилам ведения бухгалтерского учета (т.е. они осуществлены в хоз.деятельности, есть подтверждающие документы, и не противоречат статье 72)
"не отражены в отчетном периоде" - речь ведь о отражении в декларации, потому как декларация подтверждает факт включения расходов и доходов... Вот если бы мы отразили их в декларации и они выстрелили в убыток, а потом еще раз отразили - это уже повторное отражение в составе расходов по налогу на прибыль.
Но это мое личное трактование.
|
| |
| |
| natalijoy | Дата: Понедельник, 08.07.2019, 15:01 | Сообщение # 893 |
|
Новенький
Награды: 0
Репутация: 2
Сообщений: 9
| Добрый день!
Кто подскажет по спецодежде и СИЗ. Это расходы на охрану труда (50% ) Или 100% расходы согласно ст.72,2,10 Расходы, связанные с приобретением малоценных и быстроизнашивающихся предметов..... Или вообще другая статья расходов?
|
| |
| |
| Березка | Дата: Вторник, 09.07.2019, 14:26 | Сообщение # 894 |
|
Новенький
Награды: 1
Репутация: 0
Сообщений: 12
| natalijoy, Цитата natalijoy ( ) Добрый день!Кто подскажет по спецодежде и СИЗ. Это расходы на охрану труда (50% ) Или 100% расходы согласно ст.72,2,10 Расходы, связанные с приобретением малоценных и быстроизнашивающихся предметов..... Или вообще другая статья расходов?
Я думаю что все таки - 50%, и это при условии что данные СИЗ предусмотрены для вашего предприятия законодательством об охране труда, это нужно твердо обосновать
|
| |
| |
| сотник | Дата: Вторник, 09.07.2019, 15:43 | Сообщение # 895 |
 Обыватель форума
Награды: 0
Репутация: 5
Сообщений: 151
| Цитата natalijoy ( ) Добрый день!Кто подскажет по спецодежде и СИЗ. Это расходы на охрану труда (50% ) Или 100% расходы согласно ст.72,2,10 Расходы, связанные с приобретением малоценных и быстроизнашивающихся предметов..... Или вообще другая статья расходов?
мы берем 50% по спец.одежде. спец.одежду выдаем только тем кому предусмотрено по закону
|
| |
| |
| natalijoy | Дата: Среда, 10.07.2019, 09:21 | Сообщение # 896 |
|
Новенький
Награды: 0
Репутация: 2
Сообщений: 9
| Спасибо за ответы по спецодежде
|
| |
| |
| dobrotenko | Дата: Пятница, 12.07.2019, 17:40 | Сообщение # 897 |
|
Хранитель форума
Награды: 8
Репутация: 16
Сообщений: 236
| Цитата Nikitos ( ) Предоставили... Все вопросы снялись.
Вам разрешили все оставить на своих местах или же поснимали и доначислили налог и штрафы?
|
| |
| |
| Nikitos | Дата: Пятница, 12.07.2019, 22:47 | Сообщение # 898 |
|
Надзиратель форума
Награды: 0
Репутация: 2
Сообщений: 446
| Цитата dobrotenko ( ) Цитата Nikitos ()Предоставили... Все вопросы снялись.
Вам разрешили все оставить на своих местах или же поснимали и доначислили налог и штрафы?
Все оставили на своих местах, ничего не снимали ,штрафы не доночисляли.
|
| |
| |
| dobrotenko | Дата: Воскресенье, 14.07.2019, 20:18 | Сообщение # 899 |
|
Хранитель форума
Награды: 8
Репутация: 16
Сообщений: 236
| Цитата Nikitos ( ) Все оставили на своих местах, ничего не снимали ,штрафы не доночисляли.
Благодарю за ответ! А то были большие сомнения... Чуть выше в сообщениях мне доказывали обратное! Я тоже проходила проверку в 2016 г. и все "перенесенные" мной расходы оставляли на местах.
Сообщение отредактировал dobrotenko - Воскресенье, 14.07.2019, 20:18 |
| |
| |
| Nik | Дата: Суббота, 07.09.2019, 10:52 | Сообщение # 900 |
 Надзиратель форума
Награды: 8
Репутация: 5
Сообщений: 476
| Цитата Irina_SS ( ) Добрый день. Девочки, помогите, пожалуйста, разобраться....В течение года при сдаче декларации по прибыли, я доход уменьшала на налог с оборота НАЧИСЛЕННЫЙ в отчетном периоде. А когда уже была реализация, то я эту сумму с оборота уже не учитывала. Т.е. у меня расхождения в пределах месяца. Например: в июне-предоплата, снимаю 1,5% с предоплаты, а в июле отгрузка - не снимаю налог с оборота. Позже увидела разъяснения, что нужно уменьшать только налог оборота с суммы реализации. В моем случае выходит, что в одном месяце - недоплата (когда уменьшаю на налог с оборота при предоплате), а в другом месяце - переплата (когда реализация, налог с оборота не беру)
Мне необходимо теперь подавать утонченки и платить штрафы и пеню???? Или может есть какой-то выход....
Подскажите ,как поступать когда была предоплата ,то с ВД не снимала налог с оборота по предоплате, а в след.месяце этот товар отгрузили по которому была предоплата в предыдущем месяце. Соответственно сумму отгрузки я включаю в ВД , а могу я эту сумму уменьшить на сумму налога с оборота , которая задекларирована и оплачена в прошлом месяце по предоплате и где это в законе прописано? помогите разобраться , пожалуйстаДобавлено (07.09.2019, 11:23)
---------------------------------------------
Не могу разобраться : Обнаружили, что в прошлом месяце не отразили накладную от поставщика в приложении к декларации по налогу на прибыль (В ВР расходы эта сумма тоже не попала, т.к. полученный товар отгружен в след.месяце). Как правильно подать уточняющую декларацию за прошлый месяц, полностью продублировать все приложение А и добавить не отраженную вовремя накладную или в реестре указать только не отраженную вовремя накладную?
|
| |
| |
онсалтинг
