|
Декларация по налогу на прибыль
|
|
| Nani | Дата: Пятница, 22.03.2019, 11:59 | Сообщение # 826 |
 Хранитель форума
Награды: 22
Репутация: 36
Сообщений: 851
| Цитата 24467062 (  ) Добрый день. Девочки, подскажите, пожалуйста, как правильно подать уточненку по прибыли, если исправляется реестр. Я добавлю в приложение акты, которые не указала и все? Сама декларация остается с теми же показателями? Если я формирую в электроном кабинете уточненку, то у меня автоматически заполняется раздел "Исправление ошибок"....
Добрый. Правильно, показатель декларации остаются первоначальными. Уточняете только Реестр. Любые изменения идут как уточненка. Единственное - заполняете строку 18, что бы выйти по двум декларациям на "0".
Сообщение отредактировал Nani - Пятница, 22.03.2019, 12:01 |
| |
| |
| elen_maman | Дата: Пятница, 22.03.2019, 12:00 | Сообщение # 827 |
 Внештатный сотрудник
Награды: 27
Репутация: 41
Сообщений: 816
| 24467062, если у вас уточненка, то у вас должен быть заполнен и "раздел 1Х. Исправление ошибок".
Другой вопрос, что в нем вы ставите одинаковые цифры ранее поданной декларацией, чтобы в итоге в строки 19 и 20 потянулся ноль! таким образом у вас в числовом выражении декларация не изменится! а реестр вы измените!
|
| |
| |
| 24467062 | Дата: Пятница, 22.03.2019, 12:09 | Сообщение # 828 |
 Новенький
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 7
| Огромнейшее спасибо за ответы!!!! Удачного дня, приятных выходных и поменьше уточненок!!! 
|
| |
| |
| nina | Дата: Пятница, 22.03.2019, 17:18 | Сообщение # 829 |
 Новенький
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 18
| Здравствуйте, подскажите как отражаются в декларации по налогу на прибыль безвозмездно полученые материалы, которые потом будут использованы в выполнении определенных работ, от которых никакого дохода предприятие не получит? Доходом же это не считается? И как отражаются безвозмездно полученые ОС в декларации по прибыли?
|
| |
| |
| elen_maman | Дата: Понедельник, 25.03.2019, 12:24 | Сообщение # 830 |
|
Внештатный сотрудник
Награды: 27
Репутация: 41
Сообщений: 816
| nina, безоплатно полученные материалы признаются доходом.
А то, что потом вы их спишете на работы, от которых нет дохода - это другой вопрос, можете оказывать за счет прибыли какие- угодно работы (типа благтворительность), но в расходы стоимость материалов не относится.
|
| |
| |
| SGTM | Дата: Вторник, 26.03.2019, 13:21 | Сообщение # 831 |
 Обыватель форума
Награды: 0
Репутация: 2
Сообщений: 151
| Добрый день. ООО продает товар физ.лицу (не флп, обычный человек))) Физ лицо будет оплачивать товар, путем оплаты выставленного счета, через кассу банка, на р/с предприятия. Подскажите, пожалуйста, я оформляю декларацию на прибыль, как обычно, показываю ФИО и ИНН человека и все? Нужно ли еще где-то показывать эту сделку,или может в подоходном нужно как-то отразить? Так же в налоговой сказали, что нет никаких лимитов по поводу какова будет сумма оплаты ( вплоть до 1млн)
Решила перестраховаться, и еще тут услышать мнение.
Заранее спасибо.
|
| |
| |
| elen_maman | Дата: Вторник, 26.03.2019, 13:27 | Сообщение # 832 |
|
Внештатный сотрудник
Награды: 27
Репутация: 41
Сообщений: 816
| SGTM, в декларации по прибыли в реестре можете по инн и фио указать накладную или написать вместо инн - КП и вместо фио - Конечный Покупатель-физлицо. Не будет ошибкой и так и так.
Да, расчеты с физлицами, которые не флп - сумма без ограничений.
В декл по подоходному не нужно.
|
| |
| |
| SGTM | Дата: Вторник, 26.03.2019, 13:30 | Сообщение # 833 |
|
Обыватель форума
Награды: 0
Репутация: 2
Сообщений: 151
| Цитата elen_maman ( ) SGTM, в декларации по прибыли в реестре можете по инн и фио указать накладную или написать вместо инн - КП и вместо фио - Конечный Покупатель-физлицо. Не будет ошибкой и так и так.Да, расчеты с физлицами, которые не флп - сумма без ограничений.
В декл по подоходному не нужно.
Спасибо большое!
|
| |
| |
| Nani | Дата: Вторник, 26.03.2019, 14:26 | Сообщение # 834 |
|
Хранитель форума
Награды: 22
Репутация: 36
Сообщений: 851
| Цитата nina ( ) Здравствуйте, подскажите как отражаются в декларации по налогу на прибыль безвозмездно полученые материалы, которые потом будут использованы в выполнении определенных работ, от которых никакого дохода предприятие не получит? Доходом же это не считается? И как отражаются безвозмездно полученые ОС в декларации по прибыли?
Никак не отражается. И доходом это не считается, если ситуация соответствует Вами описанной.
Читаем Закон о налоговой системе ст .71 (Общие положения по определению валового дохода)
71.1.5 сумма реализации бесплатно полученных товаров;
Товары – это материальные ценности, которые организация приобретает у поставщика (продавца) с целью их дальнейшей перепродажи.
Есть еще пункт по реализации товаров, переданных на ответхранение. Но это точно не Ваш случай.
Разберем по порядку.
1.При получении бесплатных запасов/товаров/готовой продукции и т.д. необходимо дооценить до обычной/рыночной стоимости бух\справкой.
2. Товар - это то, что будет в дальнейшем продаваться, не зависимо от физического свойства и учитывается на сч28.
3. Запасы - используется в хозяйственной деятельности предприятия и в производстве готовой продукции, учитывается на сч20.
Все остальное - это составляющие производства готовой продукции.
4. Если Вы получаете материалы (запасы), отражаете на соответствующем субчсете сч.20. Оттуда и списываете по мере использования на соответствующий счет. В декларации никак не отражается.
5. Если решите продать эти материалы, Вам необходимо перевести их из сч.20 в сч28. Продать и только тогда это попадет в ВД в декларации. В ВР ничего не попадает т.к. Вы их получили бесплатно.
Как совет: внимательно отнеситесь к Договору бесплатной передаче. Там их несколько видов.
Сообщение отредактировал Nani - Вторник, 26.03.2019, 14:44 |
| |
| |
| Irina_SS | Дата: Пятница, 29.03.2019, 11:09 | Сообщение # 835 |
 Бывалый
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 53
| Добрый день. Девочки, помогите, пожалуйста, разобраться....
В течение года при сдаче декларации по прибыли, я доход уменьшала на налог с оборота НАЧИСЛЕННЫЙ в отчетном периоде. А когда уже была реализация, то я эту сумму с оборота уже не учитывала. Т.е. у меня расхождения в пределах месяца. Например: в июне-предоплата, снимаю 1,5% с предоплаты, а в июле отгрузка - не снимаю налог с оборота. Позже увидела разъяснения, что нужно уменьшать только налог оборота с суммы реализации. В моем случае выходит, что в одном месяце - недоплата (когда уменьшаю на налог с оборота при предоплате), а в другом месяце - переплата (когда реализация, налог с оборота не беру)
Мне необходимо теперь подавать утонченки и платить штрафы и пеню???? Или может есть какой-то выход....
|
| |
| |
| сотник | Дата: Пятница, 29.03.2019, 12:46 | Сообщение # 836 |
 Обыватель форума
Награды: 0
Репутация: 5
Сообщений: 151
| Цитата Irina_SS ( ) Мне необходимо теперь подавать утонченки и платить штрафы и пеню???? Или может есть какой-то выход....
пеню - нет, штраф 3% как самостоятельно выявленные на счет штрафных санкций с признаком 132
и саму сумму налога на счет налога на прибыль... и налоговая советует сперва уплатить обе эти суммы а на след день сдавать уточненки
если налоговая сама выявит при проверке 25% штрафа и может быть пеня в зависимости что первое возникло переплата или недоплата
Сообщение отредактировал сотник - Пятница, 29.03.2019, 12:48 |
| |
| |
| Nik | Дата: Пятница, 29.03.2019, 12:47 | Сообщение # 837 |
 Надзиратель форума
Награды: 8
Репутация: 5
Сообщений: 476
| Цитата Irina_SS ( ) Добрый день. Девочки, помогите, пожалуйста, разобраться....В течение года при сдаче декларации по прибыли, я доход уменьшала на налог с оборота НАЧИСЛЕННЫЙ в отчетном периоде. А когда уже была реализация, то я эту сумму с оборота уже не учитывала. Т.е. у меня расхождения в пределах месяца. Например: в июне-предоплата, снимаю 1,5% с предоплаты, а в июле отгрузка - не снимаю налог с оборота. Позже увидела разъяснения, что нужно уменьшать только налог оборота с суммы реализации. В моем случае выходит, что в одном месяце - недоплата (когда уменьшаю на налог с оборота при предоплате), а в другом месяце - переплата (когда реализация, налог с оборота не беру)
Мне необходимо теперь подавать утонченки и платить штрафы и пеню???? Или может есть какой-то выход....
а какое было разъяснение можете скинуть? такое первый раз слышу и делала так , как и вы
|
| |
| |
| Irina_SS | Дата: Пятница, 29.03.2019, 13:15 | Сообщение # 838 |
|
Бывалый
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 53
| Сотник, спасибо!
Nik- это разъяснение http://mdsdnr.ru/index.php/obobshchayushchie-konsultatsii/2-uncategorised/951-obobshchayushchaya-nalogovaya-konsultatsiya-o-primenenii-polozhenij-podpunkta-71-2-12-punkta-71-2-stati-71-zakona-donetskoj-narodnoj-respubliki-ot-25-12-2015-99-ihc-o-nalogovoj-sisteme-v-chasti-nalogooblozheniya-sub-ektov-khozyajstvovaniya
|
| |
| |
| marina_n | Дата: Пятница, 29.03.2019, 13:16 | Сообщение # 839 |
 Хранитель форума
Награды: 3
Репутация: 4
Сообщений: 313
| Цитата Nik ( ) а какое было разъяснение можете скинуть? такое первый раз слышу и делала так , как и вы
Исходя из текста закона в ВД не включаются :71.2.12. суммы налога с оборота. Если смотреть дословно в этот пункт, то оба варианта имеют право на существование.Но вы ведь на общей системе и ВД вы формируете не по оплате, а по реализации - логично, что налог с оборота снимать с той суммы и в том периоде, в котором декларируете доход.
|
| |
| |
| Irina_SS | Дата: Вторник, 09.04.2019, 14:07 | Сообщение # 840 |
|
Бывалый
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 53
| Добрый день. Подскажите, пожалуйста, могу ли я отнести на валовые расходы всю сумму, которую оплатили ФЛП 2 гр. за доставку товара покупателю? Не могу найти, но где-то читала, что есть порядок расчета суммы в зависимости от километража... Или я что-то путаю? 
|
| |
| |
онсалтинг
