[ Новые сообщения · Рейтинг участников · Участники · Правила форума · Поиск · RSS ]
Модератор форума: oooppdzva, katusha  
Форум » Консалтинг » Консалтинг вопросы » Налоги » Декларация по налогу на прибыль
Декларация по налогу на прибыль
Sunny15589Дата: Четверг, 25.02.2021, 11:23 | Сообщение # 1291
Обыватель форума
Награды: 0
Репутация: 1
Сообщений: 111
Подскажите, пожалуйста.
Был осуществлен возврат товара поставщику и в этом же месяце поставщик вернул деньги за этот возврат. Как это отразить в декларации по налогу на прибыль?
 
NaniДата: Четверг, 25.02.2021, 11:40 | Сообщение # 1292
Хранитель форума
Награды: 22
Репутация: 36
Сообщений: 851
Цитата Dana ()
Нани  скопировала вашу фразу,а вы мою,так что ответ о вранье был мне.Но я тоже написала не просто обещатьВаше дело обещать,что в следующем отчете Вы попытаетесь увеличить нагрузку.
Дана, я плохо понимаю логику в том, что:
1. повышать нагрузку не хочу СОВСЕМ ни в этой декларации, ни в следующей
2. в этой не повышаю, т.к. просто обещаю, а в следующей буду повышать, раз обещала?... И ли не повышать, хоть и обещала?..

Не хочешь - не обещай. Пообещаешь - они же это ставят себе в прогноз и им от этих прогнозов план спускают. Ведь потом не отстанут, да еще и отношения испортите за подставу. Лучше один раз аргументированно отказать, чем потом объясняться каждый месяц.
Цитата Sunny15589 ()
Подскажите, пожалуйста.Был осуществлен возврат товара поставщику и в этом же месяце поставщик вернул деньги за этот возврат. Как это отразить в декларации по налогу на прибыль?
Текущий возврат "сворачивается" в строке дохода. Отдельно не выделяется.  Возврат денежных средств никак не отражается. ЭТО ВСЕ касается только РЕАЛИЗАЦИИ. Операции с поставщиками отражаются только на уровне Реестра.

Сообщение отредактировал Nani - Четверг, 25.02.2021, 11:41
 
pbrДата: Четверг, 25.02.2021, 11:56 | Сообщение # 1293
Хранитель форума
Награды: 0
Репутация: 2
Сообщений: 225
Цитата Sunny15589 ()
Подскажите, пожалуйста.Был осуществлен возврат товара поставщику и в этом же месяце поставщик вернул деньги за этот возврат. Как это отразить в декларации по налогу на прибыль?
При условии, что раньше этот товар попал в валовые расходы, тогда заполняете приложение 2 строка 1.5 и приложение 10 раздел 2
 
flyДата: Четверг, 25.02.2021, 12:57 | Сообщение # 1294
Бывалый
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 77
Цитата Dana ()
Раз этот акт пошел в ВР,то сдайте уточненку.Добавьте в реестр .И в деке раздел 2 заполните
 Раздел 2 Исправление ошибок пункт14 Начисленная сумма налога по данным ранее поданной декларации (стр. 13 декларации, которая уточняется) и пишу сумму налога который был уплочен ?
 
Sunny15589Дата: Четверг, 25.02.2021, 13:31 | Сообщение # 1295
Обыватель форума
Награды: 0
Репутация: 1
Сообщений: 111

Цитата pbr ()
При условии, что раньше этот товар попал в валовые расходы, тогда заполняете приложение 2 строка 1.5 и приложение 10 раздел 2

Спасибо! Но разве мы заполняем не раздел 1 приложения 10? Возвратную накладную выдает покупатель поставщику....
 
pbrДата: Четверг, 25.02.2021, 14:22 | Сообщение # 1296
Хранитель форума
Награды: 0
Репутация: 2
Сообщений: 225
Цитата Sunny15589 ()
Возвратную накладную выдает покупатель поставщику....
Раздел 2. Реестр полученных (возвратных) накладных в отчетном периоде
Может я ошибаюсь, но возвратный документ оформляет и выдает продавец, а значит покупатель получает возвратную накладную. У меня в большинстве случаев именно продавцы выдают возвратную накладную, и лишь однажды пришлось оформлять её самостоятельно, т.к. один из продавцов начал упираться и не захотел принимать возврат, что говорит о порядочности продавца и компетентности его бухгалтера.
 
Irina_SSДата: Четверг, 25.02.2021, 16:19 | Сообщение # 1297
Бывалый
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 53
Добрый день!
Поделитесь, пожалуйста, опытом. В декларации за июнь обнаружила ошибку: занизила доход на 1200,00. Есть возможность в уточненку включить в расходы акт, чтобы не платить штраф, но сумма акта 1310,00, следовательно налог к уплате уменьшится на 22,00. Не возникнет ли у налоговой вопросов по поводу уменьшения налога???
 
NordaniaДата: Четверг, 25.02.2021, 22:44 | Сообщение # 1298
Знакомый
Награды: 1
Репутация: 0
Сообщений: 21
Irina_SS, обязательно возникнут. Но Вы не нарушаете законодательство, т.к. ВР у Вас обоснованы.

Добавлено (25.02.2021, 22:49)
---------------------------------------------
pbr, возвратную накладную оформляет сторона, которая возвращает товар. Скорей всего, Вашим поставщикам просто удобнее сформировать возвратную накладную самостоятельно, чтобы самим указать из какой партии товар Вы им возвращаете.

Сообщение отредактировал Nordania - Четверг, 25.02.2021, 22:44
 
pbrДата: Пятница, 26.02.2021, 07:27 | Сообщение # 1299
Хранитель форума
Награды: 0
Репутация: 2
Сообщений: 225
Цитата Nordania ()
pbr, возвратную накладную оформляет сторона, которая возвращает товар
Может и так, но надеюсь, что это не догма и если кто-то в курсе каким НПА обоснован порядок оформления возврата, прошу прислать ссылочку.
 
NaniДата: Пятница, 26.02.2021, 09:44 | Сообщение # 1300
Хранитель форума
Награды: 22
Репутация: 36
Сообщений: 851
Цитата pbr ()
При условии, что раньше этот товар попал в валовые расходы, тогда заполняете приложение 2 строка 1.5 и приложение 10 раздел 2
Цитата
Спасибо! Но разве мы заполняем не раздел 1 приложения 10? Возвратную накладную выдает покупатель поставщику....
Вы определитесь, для начала, о какой операции идет речь. 
Цитата Sunny15589 ()
Подскажите, пожалуйста.Был осуществлен возврат товара поставщику и в этом же месяце поставщик вернул деньги за этот возврат. Как это отразить в декларации по налогу на прибыль?
Речь идет об возврате товара поставщику . 
Возвратную накладную выписывает отправитель этого товара, а не получатель. Отражается она в Приложении 10 Раздел 1. Реестр выданных (возвратных) накладных в отчетном периоде. 

Если у вас был возврат товара поставщику, пролежавшего ВСЕ ВРЕМЯ на складе, Этот возврат отражается ТОЛЬКО в Приложении 10 Раздел 1. В основной декларации этот факт не отражается совсем, т.к. этот товар не был в прошлых периодах отгружен покупателю и включен в состав ВР.

Если у вас был возврат товара, отгруженного покупателю в отчетном месяце и в отчетном возвращен вам, а далее, в этом же месяце вы возвращаете его поставщику, в декларации суммы "сворачиваются" (+ на -), отдельно не выделяются и опять же отражаются только в Приложении 10. Раздел 1 - ваш возврат поставщику, Раздел 2 - возврат вам от покупателя. 

По возвратам прошлых периодов написала выше.

Добавлено (26.02.2021, 09:47)
---------------------------------------------

Цитата pbr ()
Может и так, но надеюсь, что это не догма и если кто-то в курсе каким НПА обоснован порядок оформления возврата, прошу прислать ссылочку.
Догма то, что факт подтверждения выбытия ТМЦ с вашего склада, является ваш первичный документ списания этого ТМЦ, а не субъекта, который к вашему складу не имеет отношения вообще. .

Добавлено (26.02.2021, 09:48)
---------------------------------------------

Цитата Irina_SS ()
Добрый день!Поделитесь, пожалуйста, опытом. В декларации за июнь обнаружила ошибку: занизила доход на 1200,00. Есть возможность в уточненку включить в расходы акт, чтобы не платить штраф, но сумма акта 1310,00, следовательно налог к уплате уменьшится на 22,00. Не возникнет ли у налоговой вопросов по поводу уменьшения налога???
Возникнут и скорее всего вас попросят хоть 100 руб. но вывести плюсом.
 
Irina_SSДата: Пятница, 26.02.2021, 10:10 | Сообщение # 1301
Бывалый
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 53
Nani, Nordania, Спасибо большое!!!
 
DanaДата: Пятница, 26.02.2021, 10:39 | Сообщение # 1302
Всегда готова помочь
Награды: 27
Репутация: 32
Сообщений: 1603
Цитата Irina_SS ()
Поделитесь, пожалуйста, опытом. В декларации за июнь обнаружила ошибку: занизила доход на 1200,00. Есть возможность в уточненку включить в расходы акт, чтобы не платить штраф, но сумма акта 1310,00, следовательно налог к уплате уменьшится на 22,00.
В реестре (прил2) ставите полную сумму акта 1310.А в валовые расходы ставите нужную Вам сумму 1200.И все.
Заполняете Раздел II. Исправление ошибок** в самой деке и к доплате будет "0".

Добавлено (26.02.2021, 10:43)
---------------------------------------------

Цитата Nani ()
Возникнут и скорее всего вас попросят хоть 100 руб. но вывести плюсом.
Я за 2 года уменьшила уточненками налог на прибыль 500тыс.Конечно вызывали,Конечно объяснительную написала.Но деньги вернула.Единственное-возвращала не всю сумму уточненок,а по частям-5-10% от общего начисленного налога.
Конечно из-за таких цифр (1200р) не стоит и заморачиваться.
А то они требуют нагрузку соблюдать..а бизнес деньги должен терять.Сдали отчеты как хотели они,а после уточненками забрали лишнее.
 
Irina_SSДата: Пятница, 26.02.2021, 10:50 | Сообщение # 1303
Бывалый
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 53
Dana, спасибо большое за совет. Мне так и нужно, чтобы по нулям к уплате было. Просто нет такого акта, чтоб было ровно 1200,00. 
Так и сделаю.
 
NaniДата: Пятница, 26.02.2021, 11:16 | Сообщение # 1304
Хранитель форума
Награды: 22
Репутация: 36
Сообщений: 851
Цитата Dana ()
расходы акт, чтобы не платить штраф, но сумма акта 1310,00, следовательно налог к уплате уменьшится на 22,00.В реестре (прил2) ставите полную сумму акта 1310.А в валовые расходы ставите нужную Вам сумму 1200.И все.
Заполняете Раздел II. Исправление ошибок** в самой деке и к доплате будет "0".
Цитата Irina_SS ()
Dana, спасибо большое за совет. Мне так и нужно, чтобы по нулям к уплате было. Просто нет такого акта, чтоб было ровно 1200,00. Так и сделаю.
Вопрос, как мне кажется, не стоит о том "как сделать?". Это проще простого и ежу понятно. Вопрос в другом: а примут ли у вас деку без доначислений?...  Вы для начала согласуйте с налоговой в каком виде у вас будет уточненка. Согласятся - хорошо. А то может получиться, что отправить вы отправите, но вторая квитанция придет с вымышленными причинами отказа. Такое практикуется.
 
DanaДата: Пятница, 26.02.2021, 11:50 | Сообщение # 1305
Всегда готова помочь
Награды: 27
Репутация: 32
Сообщений: 1603
Цитата Irina_SS ()
В декларации за июнь обнаружила ошибку: занизила доход на 1200,00
Не забудьте деку по налогу с оборота сдать уточненку и ЕСВ за ФЛП

Добавлено (26.02.2021, 11:52)
---------------------------------------------

Цитата Nani ()
Вопрос, как мне кажется, не стоит о том "как сделать?"
Ничего не будет.
Часто приходится кому-то восстанавливать учет и сдавать уточненки.Ну позвонят-спросят.Ответят и все.
 
Форум » Консалтинг » Консалтинг вопросы » Налоги » Декларация по налогу на прибыль
Поиск: