[ Новые сообщения · Рейтинг участников · Участники · Правила форума · Поиск · RSS ]
Модератор форума: oooppdzva, katusha  
Форум » Консалтинг » Консалтинг вопросы » Налоги » Декларация по налогу на прибыль
Декларация по налогу на прибыль
automaticДата: Вторник, 04.08.2020, 17:09 | Сообщение # 1171
Новенький
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 5
Здравствуйте. Подскажите пожалуйста - предприниматель на общей системе в новой Декларации на прибыль в Приложениях 7 и 9 отражает услуги полученные от ФЛП на 1 гр и не включаемые в валовые расходы. Надо ли их отражать в Приложении 1, т.е. в Реестре выданных и полученных накладных, актов.
 
5010getДата: Среда, 05.08.2020, 16:12 | Сообщение # 1172
Посетитель форума
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 96
Цитата automatic ()
Здравствуйте. Подскажите пожалуйста - предприниматель на общей системе в новой Декларации на прибыль в Приложениях 7 и 9 отражает услуги полученные от ФЛП на 1 гр и не включаемые в валовые расходы. Надо ли их отражать в Приложении 1, т.е. в Реестре выданных и полученных накладных, актов.
да. Если отражаете в 7, то должно быть основание - накл или акт, соответственно и в прил 1
 
НовичокДата: Понедельник, 10.08.2020, 14:05 | Сообщение # 1173
Новенький
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 8
Цитата 5010get ()
да. Если отражаете в 7, то должно быть основание - накл или акт, соответственно и в прил 1

Добавлено (10.08.2020, 14:06)
---------------------------------------------
А подскажите пожалуйста, если это будет расчетная квитанция выписанная на предприятие от ФЛП 1 группы, то в реестре не указываю, а в приложениях 7 и 9 указываю?

 
lunaДата: Понедельник, 10.08.2020, 17:53 | Сообщение # 1174
Новенький
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 5
в декларации на прибыль: из суммы дохода вычитают налог с оборота?
 
12345678Дата: Понедельник, 10.08.2020, 21:57 | Сообщение # 1175
Хранитель форума
Награды: 8
Репутация: 14
Сообщений: 259
luna, да , вычитаете налог с оборота.
 
DanaДата: Вторник, 11.08.2020, 12:02 | Сообщение # 1176
Всегда готова помочь
Награды: 27
Репутация: 32
Сообщений: 1603
Цитата luna ()
в декларации на прибыль: из суммы дохода вычитают налог с оборота?
ВНИМАНИЕ!только в валовых доходах самой декларации вычитаете.
Раздел 1. Реестр выданных накладных, актов выполненных работ/предоставленных услуг в отчетном периоде= полная сумма дохода

Добавлено (11.08.2020, 12:03)
---------------------------------------------

Цитата automatic ()
Надо ли их отражать в Приложении 1, т.е. в Реестре выданных и полученных накладных, актов.
конечно.
 
lunaДата: Вторник, 11.08.2020, 12:53 | Сообщение # 1177
Новенький
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 5
Я правильно понимаю? 
Для налога с оборота
Доход= реализация+предоплаты

Для налога на прибыль
Доход= реализация - НСО с этой реализации
 
DanaДата: Вторник, 11.08.2020, 14:01 | Сообщение # 1178
Всегда готова помочь
Награды: 27
Репутация: 32
Сообщений: 1603
Цитата luna ()
Для налога с оборотаДоход= реализация+предоплаты

минус предоплаты прошлого месяца,которые вы включали в прошлом месяце

Добавлено (11.08.2020, 14:03)
---------------------------------------------

Цитата luna ()
Для налога на прибыльДоход= реализация - НСО с этой реализации
Да.Итого по разделу 1 прил.1(весь ВД)*1,5%.
НСО из отчетаНСО брать нельзя-там могут быть авансы...
 
NaniДата: Вторник, 11.08.2020, 14:22 | Сообщение # 1179
Хранитель форума
Награды: 22
Репутация: 36
Сообщений: 851
Цитата Светикк ()
Подскажите пожалуйста, если ооо на общей системе - участник вэд приобретает товар у рос. поставщика, он имеет право ставить в расходы стоимость этого товара плюс таможенные затраты?
 
Цитата mortal ()
Да. В реестре указываете дату и номер гтд.
В ВР вы можете поставить стоимость товара +транспорт "до порога"+ таможенные сборы + таможенные пошлины+ косвенные налоги в виде с\с реализованного товара. Если товар получен, но не продан и лежит на складе в расходы вы ставить НЕ МОЖЕТЕ. Реестр не является наборкой расходов по Декларации. Это просто реестр первичных документов за период.
 
lunaДата: Вторник, 11.08.2020, 15:19 | Сообщение # 1180
Новенький
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 5
В реестре полученных документов:
- "вид документа" надо писать название документа с самого документа? 
просто есть: "Акт приема-передачи выполненных работ", "Акт сдачи-приема выполненных работ", "Товарная накладная", "Расходная накладная", "Акт оказания услуг", "Акт о выполнении услуг" и  т.д.?
- как отразить приход с России? в номере документа ставить номер ГТД?

Добавлено (11.08.2020, 15:33)
---------------------------------------------
в реестре полученных документов:

- сумма таможенной пошлины отражается?
- суммы услуг банка надо отражать и как? по выписке банка за каждый день?
- если были куплены канц.товары по чеку, их надо отражать? вид документа Р/К или чек?

 
Eugenia91Дата: Вторник, 11.08.2020, 15:47 | Сообщение # 1181
Новенький
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 11
Добрый день!В новой редакции закона о налоговой системе "п.71.1.16 стоимость товаров, работ, услуг, полученных плательщиком по договорам и не оплаченных в течение 36 месяцев с момента фактического получения таких товаров, работ, услуг" произошли изменения с 12 на 36 месяцев,подскажите это распространяется на товары,услуги приобретенные ранее вступления закона в силу?Если товар был приобретен в 19 году то 22 года в доход его не ставить?
 
NaniДата: Вторник, 11.08.2020, 16:42 | Сообщение # 1182
Хранитель форума
Награды: 22
Репутация: 36
Сообщений: 851
Цитата luna ()
В реестре полученных документов:- "вид документа" надо писать название документа с самого документа? 
просто есть: "Акт приема-передачи выполненных работ", "Акт сдачи-приема выполненных работ", "Товарная накладная", "Расходная накладная", "Акт оказания услуг", "Акт о выполнении услуг" и  т.д.?
- как отразить приход с России? в номере документа ставить номер ГТД? 
Да, указываете ГТД с номером.

Цитата luna ()
в реестре полученных документов:- сумма таможенной пошлины отражается?
- суммы услуг банка надо отражать и как? по выписке банка за каждый день?
- если были куплены канц.товары по чеку, их надо отражать? вид документа Р/К или чек?
1. Сумма таможенной пошлины включается в себестоимость товара.
2. услуги банка в Реестре не отражаются.
3. Канцтовары - вы можете  отражать их покупку, если у вас заключен Договор с торговой организацией и накладная выписана на ваше ООО\ФЛП. У нас такой договор заключен с Галатикой. Если нет Договора и не выписана на вас РН, то это реализация конечному потребителю, а не вам. Чек - это подтверждение оплаты для ООО\ФЛП, а не документ, подтверждающий передачу товара. Резюме: нет договора, нет РН на вас - не отражаете в учете совсем. В Реестре тем более.

Добавлено (11.08.2020, 16:45)
---------------------------------------------

Цитата Eugenia91 ()
Добрый день!В новой редакции закона о налоговой системе "п.71.1.16 стоимость товаров, работ, услуг, полученных плательщиком по договорам и не оплаченных в течение 36 месяцев с момента фактического получения таких товаров, работ, услуг" произошли изменения с 12 на 36 месяцев,подскажите это распространяется на товары,услуги приобретенные ранее вступления закона в силу?Если товар был приобретен в 19 году то 22 года в доход его не ставить?
Где то было разъяснение, что не распространяется по аналогии с договорами финпомощи. Только на операции, проведенные после вступления в действие изменений. Но это была не обобщенная консультация МДС. Лучше написать запрос.
 
NikitosДата: Вторник, 11.08.2020, 22:22 | Сообщение # 1183
Надзиратель форума
Награды: 0
Репутация: 2
Сообщений: 446
Подскажите пожалуйста , где в новой налоговой декларации по прибыли отражается доход и убыток по курсовым разницам ????? что то не вижу ни в одном приложении....
 
сотникДата: Среда, 12.08.2020, 07:58 | Сообщение # 1184
Обыватель форума
Награды: 0
Репутация: 5
Сообщений: 151
Цитата Eugenia91 ()
Добрый день!В новой редакции закона о налоговой системе "п.71.1.16 стоимость товаров, работ, услуг, полученных плательщиком по договорам и не оплаченных в течение 36 месяцев с момента фактического получения таких товаров, работ, услуг" произошли изменения с 12 на 36 месяцев,подскажите это распространяется на товары,услуги приобретенные ранее вступления закона в силу?Если товар был приобретен в 19 году то 22 года в доход его не ставить?

Согласно тексту документа «с 01.06.2020, на основании внесенных Законом № 143-IIНС изменений в Закон, в состав валовых доходов отчетного периода
включается стоимость товаров (работ, услуг), полученных плательщиком по
хозяйственным договорам и не оплаченных в течение 36 календарных месяцев
с момента фактического получения таких товаров (работ, услуг) (подпункт 71.1.16 пункта 71.1 статьи 71 Закона).
Установленные Законом Донецкой Народной Республики от 04.05.2020г. № 143-IIНС
критерии для включения в состав валовых доходов стоимости полученных  и 
не оплаченных товаров (работ, услуг), применяются к товарам (работам,
услугам), срок оплаты за которые в предусмотренной ранее действующей
редакции Закона не истек на дату вступления в силу Закона № 143-IIНС».


При этом сумма кредиторской задолженности за товары (работы, услуги), которая на основании подпункта 71.1.16 пункта 71.1 статьи 71 Закона (в редакции до 01.06.2020) участвовала при
определении объекта налогообложения налогом на прибыль,  не подлежит
повторному включению в состав валовых доходов.

то есть получается это распространяется на товары (услуги) полученные после 01.06.2019 г., потому как если они были получены ранее
то их нужно было УЖЕ включить. и если вы до этого включили какую-то задолженность, допустим за полученный товар 20.01.2019 г. в декларацию января 2020 г., то в декларацию января 2022 г. уже не нужно включать.
 
Eugenia91Дата: Среда, 12.08.2020, 11:44 | Сообщение # 1185
Новенький
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 11
сотник, У меня товар был приобретен 23.10.2019,боюсь,что до 23.10.2020 возможности оплатить не будет.И теперь непонятно нужно ставить в декларацию за октябрь эту сумму либо нет..Нужно писать запрос.
 
Форум » Консалтинг » Консалтинг вопросы » Налоги » Декларация по налогу на прибыль
Поиск: