[ Новые сообщения · Рейтинг участников · Участники · Правила форума · Поиск · RSS ]
Модератор форума: oooppdzva, katusha  
Форум » Консалтинг » Консалтинг вопросы » Налоги » Декларация по налогу на прибыль
Декларация по налогу на прибыль
NaniДата: Вторник, 11.08.2020, 14:22 | Сообщение # 1171
Хранитель форума
Награды: 22
Репутация: 36
Сообщений: 851
Цитата Светикк ()
Подскажите пожалуйста, если ооо на общей системе - участник вэд приобретает товар у рос. поставщика, он имеет право ставить в расходы стоимость этого товара плюс таможенные затраты?
 
Цитата mortal ()
Да. В реестре указываете дату и номер гтд.
В ВР вы можете поставить стоимость товара +транспорт "до порога"+ таможенные сборы + таможенные пошлины+ косвенные налоги в виде с\с реализованного товара. Если товар получен, но не продан и лежит на складе в расходы вы ставить НЕ МОЖЕТЕ. Реестр не является наборкой расходов по Декларации. Это просто реестр первичных документов за период.
 
lunaДата: Вторник, 11.08.2020, 15:19 | Сообщение # 1172
Новенький
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 5
В реестре полученных документов:
- "вид документа" надо писать название документа с самого документа? 
просто есть: "Акт приема-передачи выполненных работ", "Акт сдачи-приема выполненных работ", "Товарная накладная", "Расходная накладная", "Акт оказания услуг", "Акт о выполнении услуг" и  т.д.?
- как отразить приход с России? в номере документа ставить номер ГТД?

Добавлено (11.08.2020, 15:33)
---------------------------------------------
в реестре полученных документов:

- сумма таможенной пошлины отражается?
- суммы услуг банка надо отражать и как? по выписке банка за каждый день?
- если были куплены канц.товары по чеку, их надо отражать? вид документа Р/К или чек?

 
Eugenia91Дата: Вторник, 11.08.2020, 15:47 | Сообщение # 1173
Новенький
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 11
Добрый день!В новой редакции закона о налоговой системе "п.71.1.16 стоимость товаров, работ, услуг, полученных плательщиком по договорам и не оплаченных в течение 36 месяцев с момента фактического получения таких товаров, работ, услуг" произошли изменения с 12 на 36 месяцев,подскажите это распространяется на товары,услуги приобретенные ранее вступления закона в силу?Если товар был приобретен в 19 году то 22 года в доход его не ставить?
 
NaniДата: Вторник, 11.08.2020, 16:42 | Сообщение # 1174
Хранитель форума
Награды: 22
Репутация: 36
Сообщений: 851
Цитата luna ()
В реестре полученных документов:- "вид документа" надо писать название документа с самого документа? 
просто есть: "Акт приема-передачи выполненных работ", "Акт сдачи-приема выполненных работ", "Товарная накладная", "Расходная накладная", "Акт оказания услуг", "Акт о выполнении услуг" и  т.д.?
- как отразить приход с России? в номере документа ставить номер ГТД? 
Да, указываете ГТД с номером.

Цитата luna ()
в реестре полученных документов:- сумма таможенной пошлины отражается?
- суммы услуг банка надо отражать и как? по выписке банка за каждый день?
- если были куплены канц.товары по чеку, их надо отражать? вид документа Р/К или чек?
1. Сумма таможенной пошлины включается в себестоимость товара.
2. услуги банка в Реестре не отражаются.
3. Канцтовары - вы можете  отражать их покупку, если у вас заключен Договор с торговой организацией и накладная выписана на ваше ООО\ФЛП. У нас такой договор заключен с Галатикой. Если нет Договора и не выписана на вас РН, то это реализация конечному потребителю, а не вам. Чек - это подтверждение оплаты для ООО\ФЛП, а не документ, подтверждающий передачу товара. Резюме: нет договора, нет РН на вас - не отражаете в учете совсем. В Реестре тем более.

Добавлено (11.08.2020, 16:45)
---------------------------------------------

Цитата Eugenia91 ()
Добрый день!В новой редакции закона о налоговой системе "п.71.1.16 стоимость товаров, работ, услуг, полученных плательщиком по договорам и не оплаченных в течение 36 месяцев с момента фактического получения таких товаров, работ, услуг" произошли изменения с 12 на 36 месяцев,подскажите это распространяется на товары,услуги приобретенные ранее вступления закона в силу?Если товар был приобретен в 19 году то 22 года в доход его не ставить?
Где то было разъяснение, что не распространяется по аналогии с договорами финпомощи. Только на операции, проведенные после вступления в действие изменений. Но это была не обобщенная консультация МДС. Лучше написать запрос.
 
сотникДата: Среда, 12.08.2020, 07:58 | Сообщение # 1175
Обыватель форума
Награды: 0
Репутация: 5
Сообщений: 151
Цитата Eugenia91 ()
Добрый день!В новой редакции закона о налоговой системе "п.71.1.16 стоимость товаров, работ, услуг, полученных плательщиком по договорам и не оплаченных в течение 36 месяцев с момента фактического получения таких товаров, работ, услуг" произошли изменения с 12 на 36 месяцев,подскажите это распространяется на товары,услуги приобретенные ранее вступления закона в силу?Если товар был приобретен в 19 году то 22 года в доход его не ставить?

Согласно тексту документа «с 01.06.2020, на основании внесенных Законом № 143-IIНС изменений в Закон, в состав валовых доходов отчетного периода
включается стоимость товаров (работ, услуг), полученных плательщиком по
хозяйственным договорам и не оплаченных в течение 36 календарных месяцев
с момента фактического получения таких товаров (работ, услуг) (подпункт 71.1.16 пункта 71.1 статьи 71 Закона).
Установленные Законом Донецкой Народной Республики от 04.05.2020г. № 143-IIНС
критерии для включения в состав валовых доходов стоимости полученных  и 
не оплаченных товаров (работ, услуг), применяются к товарам (работам,
услугам), срок оплаты за которые в предусмотренной ранее действующей
редакции Закона не истек на дату вступления в силу Закона № 143-IIНС».


При этом сумма кредиторской задолженности за товары (работы, услуги), которая на основании подпункта 71.1.16 пункта 71.1 статьи 71 Закона (в редакции до 01.06.2020) участвовала при
определении объекта налогообложения налогом на прибыль,  не подлежит
повторному включению в состав валовых доходов.

то есть получается это распространяется на товары (услуги) полученные после 01.06.2019 г., потому как если они были получены ранее
то их нужно было УЖЕ включить. и если вы до этого включили какую-то задолженность, допустим за полученный товар 20.01.2019 г. в декларацию января 2020 г., то в декларацию января 2022 г. уже не нужно включать.
 
Eugenia91Дата: Среда, 12.08.2020, 11:44 | Сообщение # 1176
Новенький
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 11
сотник, У меня товар был приобретен 23.10.2019,боюсь,что до 23.10.2020 возможности оплатить не будет.И теперь непонятно нужно ставить в декларацию за октябрь эту сумму либо нет..Нужно писать запрос.
 
promДата: Среда, 12.08.2020, 16:13 | Сообщение # 1177
Хранитель форума
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 331
Добрый день! Подскажите пожалуйста, если учредитель дал займ беспроцентный, мы указываем его в приложении 7 стр. 1.5, а вот вопрос: необходимо ли отражать этот займ в приложении 9 раздел 1?
 
destino_tДата: Среда, 12.08.2020, 16:32 | Сообщение # 1178
Обыватель форума
Награды: 2
Репутация: 0
Сообщений: 188
Цитата prom ()
в приложении 9 раздел 1?
Нет. Там только то, что отражается в  разделе 1 Приложения 7

Сообщение отредактировал destino_t - Среда, 12.08.2020, 16:59
 
promДата: Среда, 12.08.2020, 16:38 | Сообщение # 1179
Хранитель форума
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 331
Цитата destino_t ()
Нет. Там только то, что отражается в разделе 1 Приложения 7
Так возвратно-фин помощь , которую получили и отражается в разделе 1 приложения 7 , строка 1.5.. Отражать в 9 приложении?
 
destino_tДата: Среда, 12.08.2020, 16:49 | Сообщение # 1180
Обыватель форума
Награды: 2
Репутация: 0
Сообщений: 188
Извините. Вы правы. В новой инструкции действительно написано:
.2. В графе 2 «Код контрагента» указывается идентификационный код юридического лица контрагента или регистрационный номер учетной карточки налогоплательщика контрагента." В старой инструкции были покупатель и комиссионер.
Хотя в контексте налога на прибыль он, вроде и не является налогоплательщиком. Здесь лучше в налоговой проконсультироваться.
Согласно закону о налоговой ситеме :налогоплательщики –юридические лица, физические лица-предприниматели, налоговые агенты, физические
лица, на которых в соответствии с настоящим Законом возложена обязанность
уплачивать налоги и/или сборы;

Еще раз извините

Сообщение отредактировал destino_t - Среда, 12.08.2020, 17:15
 
promДата: Понедельник, 17.08.2020, 12:05 | Сообщение # 1181
Хранитель форума
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 331
Цитата destino_t ()
Еще раз извините
Позвонила на горячую линию, сказали расшифровывать.
 
NikitosДата: Понедельник, 17.08.2020, 13:07 | Сообщение # 1182
Надзиратель форума
Награды: 0
Репутация: 2
Сообщений: 446
Подскажите пожалуйста , где в новой налоговой декларации по прибыли отражается доход и убыток по курсовым разницам ????? что то не вижу ни в одном приложении....
 
DanaДата: Понедельник, 17.08.2020, 17:09 | Сообщение # 1183
Всегда готова помочь
Награды: 27
Репутация: 32
Сообщений: 1603
Цитата Nikitos ()
доход и убыток по курсовым разницам
прочие доходы или прочие расходы
 
NikitosДата: Пятница, 21.08.2020, 14:44 | Сообщение # 1184
Надзиратель форума
Награды: 0
Репутация: 2
Сообщений: 446
Подскажите пожалуйста , где в новой налоговой декларации по прибыли отражается доход и убыток по курсовым разницам ????? что то не вижу ни в одном приложении....
 
NegrДата: Четверг, 27.08.2020, 11:37 | Сообщение # 1185
Новенький
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 1
Подскажите пожалуйста, как правильно разрешить ситуацию следующего плана:

ФЛП, плательщик налога на прибыль, торговая деятельность, расчеты через РРО и СЧЕТ
виды деятельности согласно КВЕД 45.32 и 45.31

Предприниматель планирует закупить для дальнейшей реализации ГСМ (масла, тормозные жидкости и тд. емкостями до 20л. на сумму 100т.руб.), в данном случае необходимо ли ему добавлять КВЕД 47.30 розничная торговля гсм, и в декларации по прибыли доход отражать по строке доход, полученный от реализации горюче-смазочных материалов
 
Форум » Консалтинг » Консалтинг вопросы » Налоги » Декларация по налогу на прибыль
Поиск:

Бесплатный конструктор сайтов — uCoz