Декларация по налогу на прибыль
|
|
Sunny15589 | Дата: Четверг, 25.02.2021, 11:23 | Сообщение # 1291 |
Обыватель форума
Награды: 0
Репутация: 1
Сообщений: 111
| Подскажите, пожалуйста. Был осуществлен возврат товара поставщику и в этом же месяце поставщик вернул деньги за этот возврат. Как это отразить в декларации по налогу на прибыль?
|
|
| |
Nani | Дата: Четверг, 25.02.2021, 11:40 | Сообщение # 1292 |
 Хранитель форума
Награды: 22
Репутация: 36
Сообщений: 851
| Цитата Dana (  ) Нани скопировала вашу фразу,а вы мою,так что ответ о вранье был мне.Но я тоже написала не просто обещатьВаше дело обещать,что в следующем отчете Вы попытаетесь увеличить нагрузку. Дана, я плохо понимаю логику в том, что: 1. повышать нагрузку не хочу СОВСЕМ ни в этой декларации, ни в следующей 2. в этой не повышаю, т.к. просто обещаю, а в следующей буду повышать, раз обещала?... И ли не повышать, хоть и обещала?..
Не хочешь - не обещай. Пообещаешь - они же это ставят себе в прогноз и им от этих прогнозов план спускают. Ведь потом не отстанут, да еще и отношения испортите за подставу. Лучше один раз аргументированно отказать, чем потом объясняться каждый месяц.
Цитата Sunny15589 (  ) Подскажите, пожалуйста.Был осуществлен возврат товара поставщику и в этом же месяце поставщик вернул деньги за этот возврат. Как это отразить в декларации по налогу на прибыль? Текущий возврат "сворачивается" в строке дохода. Отдельно не выделяется. Возврат денежных средств никак не отражается. ЭТО ВСЕ касается только РЕАЛИЗАЦИИ. Операции с поставщиками отражаются только на уровне Реестра.
Сообщение отредактировал Nani - Четверг, 25.02.2021, 11:41 |
|
| |
pbr | Дата: Четверг, 25.02.2021, 11:56 | Сообщение # 1293 |
 Хранитель форума
Награды: 0
Репутация: 2
Сообщений: 225
| Цитата Sunny15589 (  ) Подскажите, пожалуйста.Был осуществлен возврат товара поставщику и в этом же месяце поставщик вернул деньги за этот возврат. Как это отразить в декларации по налогу на прибыль? При условии, что раньше этот товар попал в валовые расходы, тогда заполняете приложение 2 строка 1.5 и приложение 10 раздел 2
|
|
| |
fly | Дата: Четверг, 25.02.2021, 12:57 | Сообщение # 1294 |
 Бывалый
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 77
| Цитата Dana (  ) Раз этот акт пошел в ВР,то сдайте уточненку.Добавьте в реестр .И в деке раздел 2 заполните Раздел 2 Исправление ошибок пункт14 Начисленная сумма налога по данным ранее поданной декларации (стр. 13 декларации, которая уточняется) и пишу сумму налога который был уплочен ?
|
|
| |
Sunny15589 | Дата: Четверг, 25.02.2021, 13:31 | Сообщение # 1295 |
Обыватель форума
Награды: 0
Репутация: 1
Сообщений: 111
| Цитата pbr (  ) При условии, что раньше этот товар попал в валовые расходы, тогда заполняете приложение 2 строка 1.5 и приложение 10 раздел 2 Спасибо! Но разве мы заполняем не раздел 1 приложения 10? Возвратную накладную выдает покупатель поставщику....
|
|
| |
pbr | Дата: Четверг, 25.02.2021, 14:22 | Сообщение # 1296 |
 Хранитель форума
Награды: 0
Репутация: 2
Сообщений: 225
| Цитата Sunny15589 (  ) Возвратную накладную выдает покупатель поставщику.... Раздел 2. Реестр полученных (возвратных) накладных в отчетном периоде Может я ошибаюсь, но возвратный документ оформляет и выдает продавец, а значит покупатель получает возвратную накладную. У меня в большинстве случаев именно продавцы выдают возвратную накладную, и лишь однажды пришлось оформлять её самостоятельно, т.к. один из продавцов начал упираться и не захотел принимать возврат, что говорит о порядочности продавца и компетентности его бухгалтера.
|
|
| |
Irina_SS | Дата: Четверг, 25.02.2021, 16:19 | Сообщение # 1297 |
 Бывалый
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 53
| Добрый день! Поделитесь, пожалуйста, опытом. В декларации за июнь обнаружила ошибку: занизила доход на 1200,00. Есть возможность в уточненку включить в расходы акт, чтобы не платить штраф, но сумма акта 1310,00, следовательно налог к уплате уменьшится на 22,00. Не возникнет ли у налоговой вопросов по поводу уменьшения налога???
|
|
| |
Nordania | Дата: Четверг, 25.02.2021, 22:44 | Сообщение # 1298 |
Знакомый
Награды: 1
Репутация: 0
Сообщений: 21
| Irina_SS, обязательно возникнут. Но Вы не нарушаете законодательство, т.к. ВР у Вас обоснованы. Добавлено (25.02.2021, 22:49) --------------------------------------------- pbr, возвратную накладную оформляет сторона, которая возвращает товар. Скорей всего, Вашим поставщикам просто удобнее сформировать возвратную накладную самостоятельно, чтобы самим указать из какой партии товар Вы им возвращаете.
Сообщение отредактировал Nordania - Четверг, 25.02.2021, 22:44 |
|
| |
pbr | Дата: Пятница, 26.02.2021, 07:27 | Сообщение # 1299 |
 Хранитель форума
Награды: 0
Репутация: 2
Сообщений: 225
| Цитата Nordania (  ) pbr, возвратную накладную оформляет сторона, которая возвращает товар Может и так, но надеюсь, что это не догма и если кто-то в курсе каким НПА обоснован порядок оформления возврата, прошу прислать ссылочку.
|
|
| |
Nani | Дата: Пятница, 26.02.2021, 09:44 | Сообщение # 1300 |
 Хранитель форума
Награды: 22
Репутация: 36
Сообщений: 851
| Цитата pbr (  ) При условии, что раньше этот товар попал в валовые расходы, тогда заполняете приложение 2 строка 1.5 и приложение 10 раздел 2 Цитата Спасибо! Но разве мы заполняем не раздел 1 приложения 10? Возвратную накладную выдает покупатель поставщику.... Вы определитесь, для начала, о какой операции идет речь.
Цитата Sunny15589 (  ) Подскажите, пожалуйста.Был осуществлен возврат товара поставщику и в этом же месяце поставщик вернул деньги за этот возврат. Как это отразить в декларации по налогу на прибыль? Речь идет об возврате товара поставщику . Возвратную накладную выписывает отправитель этого товара, а не получатель. Отражается она в Приложении 10 Раздел 1. Реестр выданных (возвратных) накладных в отчетном периоде. Если у вас был возврат товара поставщику, пролежавшего ВСЕ ВРЕМЯ на складе, Этот возврат отражается ТОЛЬКО в Приложении 10 Раздел 1. В основной декларации этот факт не отражается совсем, т.к. этот товар не был в прошлых периодах отгружен покупателю и включен в состав ВР.
Если у вас был возврат товара, отгруженного покупателю в отчетном месяце и в отчетном возвращен вам, а далее, в этом же месяце вы возвращаете его поставщику, в декларации суммы "сворачиваются" (+ на -), отдельно не выделяются и опять же отражаются только в Приложении 10. Раздел 1 - ваш возврат поставщику, Раздел 2 - возврат вам от покупателя.
По возвратам прошлых периодов написала выше.Добавлено (26.02.2021, 09:47) ---------------------------------------------
Цитата pbr (  ) Может и так, но надеюсь, что это не догма и если кто-то в курсе каким НПА обоснован порядок оформления возврата, прошу прислать ссылочку. Догма то, что факт подтверждения выбытия ТМЦ с вашего склада, является ваш первичный документ списания этого ТМЦ, а не субъекта, который к вашему складу не имеет отношения вообще. .Добавлено (26.02.2021, 09:48) ---------------------------------------------
Цитата Irina_SS (  ) Добрый день!Поделитесь, пожалуйста, опытом. В декларации за июнь обнаружила ошибку: занизила доход на 1200,00. Есть возможность в уточненку включить в расходы акт, чтобы не платить штраф, но сумма акта 1310,00, следовательно налог к уплате уменьшится на 22,00. Не возникнет ли у налоговой вопросов по поводу уменьшения налога??? Возникнут и скорее всего вас попросят хоть 100 руб. но вывести плюсом.
|
|
| |
Irina_SS | Дата: Пятница, 26.02.2021, 10:10 | Сообщение # 1301 |
 Бывалый
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 53
| Nani, Nordania, Спасибо большое!!!
|
|
| |
Dana | Дата: Пятница, 26.02.2021, 10:39 | Сообщение # 1302 |
 Всегда готова помочь
Награды: 27
Репутация: 32
Сообщений: 1603
| Цитата Irina_SS (  ) Поделитесь, пожалуйста, опытом. В декларации за июнь обнаружила ошибку: занизила доход на 1200,00. Есть возможность в уточненку включить в расходы акт, чтобы не платить штраф, но сумма акта 1310,00, следовательно налог к уплате уменьшится на 22,00. В реестре (прил2) ставите полную сумму акта 1310.А в валовые расходы ставите нужную Вам сумму 1200.И все. Заполняете Раздел II. Исправление ошибок** в самой деке и к доплате будет "0".Добавлено (26.02.2021, 10:43) ---------------------------------------------
Цитата Nani (  ) Возникнут и скорее всего вас попросят хоть 100 руб. но вывести плюсом. Я за 2 года уменьшила уточненками налог на прибыль 500тыс.Конечно вызывали,Конечно объяснительную написала.Но деньги вернула.Единственное-возвращала не всю сумму уточненок,а по частям-5-10% от общего начисленного налога. Конечно из-за таких цифр (1200р) не стоит и заморачиваться. А то они требуют нагрузку соблюдать..а бизнес деньги должен терять.Сдали отчеты как хотели они,а после уточненками забрали лишнее.
|
|
| |
Irina_SS | Дата: Пятница, 26.02.2021, 10:50 | Сообщение # 1303 |
 Бывалый
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 53
| Dana, спасибо большое за совет. Мне так и нужно, чтобы по нулям к уплате было. Просто нет такого акта, чтоб было ровно 1200,00. Так и сделаю.
|
|
| |
Nani | Дата: Пятница, 26.02.2021, 11:16 | Сообщение # 1304 |
 Хранитель форума
Награды: 22
Репутация: 36
Сообщений: 851
| Цитата Dana (  ) расходы акт, чтобы не платить штраф, но сумма акта 1310,00, следовательно налог к уплате уменьшится на 22,00.В реестре (прил2) ставите полную сумму акта 1310.А в валовые расходы ставите нужную Вам сумму 1200.И все. Заполняете Раздел II. Исправление ошибок** в самой деке и к доплате будет "0". Цитата Irina_SS (  ) Dana, спасибо большое за совет. Мне так и нужно, чтобы по нулям к уплате было. Просто нет такого акта, чтоб было ровно 1200,00. Так и сделаю. Вопрос, как мне кажется, не стоит о том "как сделать?". Это проще простого и ежу понятно. Вопрос в другом: а примут ли у вас деку без доначислений?... Вы для начала согласуйте с налоговой в каком виде у вас будет уточненка. Согласятся - хорошо. А то может получиться, что отправить вы отправите, но вторая квитанция придет с вымышленными причинами отказа. Такое практикуется.
|
|
| |
Dana | Дата: Пятница, 26.02.2021, 11:50 | Сообщение # 1305 |
 Всегда готова помочь
Награды: 27
Репутация: 32
Сообщений: 1603
| Цитата Irina_SS (  ) В декларации за июнь обнаружила ошибку: занизила доход на 1200,00 Не забудьте деку по налогу с оборота сдать уточненку и ЕСВ за ФЛПДобавлено (26.02.2021, 11:52) ---------------------------------------------
Цитата Nani (  ) Вопрос, как мне кажется, не стоит о том "как сделать?" Ничего не будет. Часто приходится кому-то восстанавливать учет и сдавать уточненки.Ну позвонят-спросят.Ответят и все.
|
|
| |