|
Декларация по налогу на прибыль
|
|
| Nani | Дата: Понедельник, 18.03.2019, 19:12 | Сообщение # 811 |
 Хранитель форума
Награды: 22
Репутация: 36
Сообщений: 851
| Цитата Nik (  ) Флп на общей системе ,в строку декларации по налогу на прибыль 3.7 "Расходы ,связанные с расчетом с бюджетом ДНР" включаем ЕСВ+подоходный(по ГПД), а также нужно ли включать ЕВ 15% в эту строку ? Как правильно подскажите, пожалуйста.
Нужно. Только помните о том, что включаете в декларацию ЕСВ 15% начисленные не в отчетном периоде, а в предыдущем. Т.е., если Вы сдаете декларацию за февраль, то в декларацию по прибыли в ВР включаете включаете начисления за январь. Начисления за февраль у Вас войдут в мартовские ВР.
|
| |
| |
| Nik | Дата: Вторник, 19.03.2019, 09:19 | Сообщение # 812 |
 Надзиратель форума
Награды: 8
Репутация: 5
Сообщений: 476
| Цитата Nani ( ) Нужно. Только помните о том, что включаете в декларацию ЕСВ 15% начисленные не в отчетном периоде, а в предыдущем. Т.е., если Вы сдаете декларацию за февраль, то в декларацию по прибыли в ВР включаете включаете начисления за январь. Начисления за февраль у Вас войдут в мартовские ВР.
Да,спасибо , т.е. суммы налогов оплаченные в феврале за январь
|
| |
| |
| 24467062 | Дата: Вторник, 19.03.2019, 13:03 | Сообщение # 813 |
 Новенький
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 7
| Добрый день. Подскажите, пожалуйста, можно ли включить в состав валовых расходов услуги, приобретенные у неприбыльной организации?
|
| |
| |
| elen_maman | Дата: Вторник, 19.03.2019, 14:09 | Сообщение # 814 |
 Внештатный сотрудник
Награды: 27
Репутация: 41
Сообщений: 816
| 24467062, если есть акт вып работ - почему нет. Главное, чтобы это подходило в перечень того, что включается в ВД по ст.72 Закона ДНР "О налоговой системе".
Сообщение отредактировал elen_maman - Вторник, 19.03.2019, 14:12 |
| |
| |
| 24467062 | Дата: Вторник, 19.03.2019, 14:20 | Сообщение # 815 |
|
Новенький
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 7
| Спасибо большое!!! Это услуги охраны офиса, под нормы попадает. Просто сейчас проверка с налоговой, а они не видят их реестр, вот уже и беспокоюсь.
|
| |
| |
| elen_maman | Дата: Вторник, 19.03.2019, 14:24 | Сообщение # 816 |
|
Внештатный сотрудник
Награды: 27
Репутация: 41
Сообщений: 816
| Nik, можно и оплаченную авансом сумму ЕСВ 15% включить в ВР.
|
| |
| |
| Nani | Дата: Вторник, 19.03.2019, 16:42 | Сообщение # 817 |
|
Хранитель форума
Награды: 22
Репутация: 36
Сообщений: 851
| Цитата elen_maman ( ) Nik, можно и оплаченную авансом сумму ЕСВ 15% включить в ВР.
Нельзя. ЕСВ 15% насчитывается на то, в чем сам не учитывается в периоде. Как можно включить в ВР то, что еще не рассчитано?... Авансовые платежи налогов в ВР - это НОНСЕНС!
Добавлено (19.03.2019, 16:47)
---------------------------------------------
Цитата 24467062 ( ) Добрый день. Подскажите, пожалуйста, можно ли включить в состав валовых расходов услуги, приобретенные у неприбыльной организации?
Подумайте сами - если ограничивают "прибыльных" патенщиков и упрощенцев на включение в ВР, то о каких неприбыльных можно говорить????...
Сообщение отредактировал Nani - Вторник, 19.03.2019, 16:51 |
| |
| |
| elen_maman | Дата: Вторник, 19.03.2019, 19:29 | Сообщение # 818 |
|
Внештатный сотрудник
Награды: 27
Репутация: 41
Сообщений: 816
| Nani, читаем:
72.2. В состав валовыхрасходов отчетного периода включаются:cт.72.2.3. расчеты среспубликанским и местным бюджетом
Донецкой Народной Республики (в том
числе суммы единого взноса на
общеобязательное государственное
социальное страхование, регистрационные
сборы, республиканские пошлины и
аналогичные платежи, связанные с
хозяйственной деятельностью
налогоплательщика, суммы уплаченныхналогов и сборов, за исключением налогас оборота, налога на прибыль, подоходного
налога с дивидендов, сельскохозяйственного
налога);
т.е. тут кагбэ не конкретизировано)))
я этим и пользуюсь..оплачиваю ЕСВ за текущий месяц в ожидаемой сумме (не больше суммы начисления по итогам месяца) и включаю эту сумму в ВР на основании оплаты.
С налоговой думать дело неблагодарное)) предпочитаю читать по-буквенно что написано в Законе.
|
| |
| |
| Nani | Дата: Среда, 20.03.2019, 09:42 | Сообщение # 819 |
|
Хранитель форума
Награды: 22
Репутация: 36
Сообщений: 851
| Цитата elen_maman ( ) С налоговой думать дело неблагодарное)) предпочитаю читать по-буквенно что написано в Законе.
В том-то и дело - Вы читаете ПО-БУКВЕННО. Вы можете делать как Вам угодно. Но авансы налоговых платежей включать в ВР НЕЛЬЗЯ. Тем более по ЕСВ 15%. Этот налог насчитывается из налогооблагаемой прибыли по декларации, в ВР которой уже включен ЕСВ 15%. Так с чего Вы рассчитываете ЕСВ 15% за февраль, если Вы уже включили в ВР обороты за февраль ??????...
Пример: берем идеальный вариант - первый месяц работы предприятия.
1.В феврале перечислили 50 000 Руб. предоплаты и включили в ВР по прибыли.
2. Продажи 150 000 руб.
- 1,5% налог с оборота - 2 250 руб.
3. С\с проданного товара - 80 000 руб.
Декларация:
ВД - 147 750 руб.
ВР - с\с - 80 000 руб
ЕСВ 15% (предоплата) - 50 000 руб (?)
ИТОГО: 130 000 руб.
147 750 - 130 000= 17 750 руб.
Декларация ЕСВ 15% - 17 750*15% = 2 662,50 руб.
2 662,50 руб. - сумма ЕСВ за февраль. (?)
Должно быть :
ВД - 147 750 руб.
ВР - с\с - 80 000 руб
147 750 - 80 000 = 67 750 руб.
67 750 * 15% = 10 162,50 руб.
Эта сумма и пойдет в ВР марта.
Что будет при проверке - догадывайтесь сами.
Сообщение отредактировал Nani - Среда, 20.03.2019, 09:43 |
| |
| |
| Nik | Дата: Среда, 20.03.2019, 10:39 | Сообщение # 820 |
|
Надзиратель форума
Награды: 8
Репутация: 5
Сообщений: 476
| Цитата Nani ( ) В том-то и дело - Вы читаете ПО-БУКВЕННО. Вы можете делать как Вам угодно. Но авансы налоговых платежей включать в ВР НЕЛЬЗЯ. Тем более по ЕСВ 15%. Этот налог насчитывается из налогооблагаемой прибыли по декларации, в ВР которой уже включен ЕСВ 15%. Так с чего Вы рассчитываете ЕСВ 15% за февраль, если Вы уже включили в ВР обороты за февраль ??????...Пример: берем идеальный вариант - первый месяц работы предприятия.
1.В феврале перечислили 50 000 Руб. предоплаты и включили в ВР по прибыли.
2. Продажи 150 000 руб.
- 1,5% налог с оборота - 2 250 руб.
3. С\с проданного товара - 80 000 руб.
Декларация:
ВД - 147 750 руб.
ВР - с\с - 80 000 руб
ЕСВ 15% (предоплата) - 50 000 руб (?)
ИТОГО: 130 000 руб.
147 750 - 130 000= 17 750 руб.
Декларация ЕСВ 15% - 17 750*15% = 2 662,50 руб.
2 662,50 руб. - сумма ЕСВ за февраль. (?)
Должно быть :
ВД - 147 750 руб.
ВР - с\с - 80 000 руб
147 750 - 80 000 = 67 750 руб.
67 750 * 15% = 10 162,50 руб.
Эта сумма и пойдет в ВР марта.
Что будет при проверке - догадывайтесь сами.
Спасибо за грамотное и подробное разъяснение. Все очень понятно.
|
| |
| |
| 24467062 | Дата: Четверг, 21.03.2019, 10:50 | Сообщение # 821 |
|
Новенький
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 7
| Добрый день. В реестре по прибыли за июнь 2018г. обнаружила, что не включила акты от поставщика в приложение А. В валовые расходы суммы этих актов вошли, так как это стоимость товара, который и реализовали в июне. Знаю, что вопрос уже много раз задавался, но прошу поделиться опытом. Инспектор сказала, что можно включить их сейчас, а у меня иное мнение - сдать уточненку.
|
| |
| |
| marina_n | Дата: Четверг, 21.03.2019, 11:20 | Сообщение # 822 |
 Хранитель форума
Награды: 3
Репутация: 4
Сообщений: 313
| Цитата 24467062 ( ) Инспектор сказала, что можно включить их сейчас, а у меня иное мнение - сдать уточненку.
Сдайте уточненку и все, объект налогообложения от этого не измениться, просто добавьте их в реестр, но так будет правильнее. Странно пихать их в текущий реестр.
|
| |
| |
| 24467062 | Дата: Четверг, 21.03.2019, 12:13 | Сообщение # 823 |
|
Новенький
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 7
| Спасибо, marina_n
|
| |
| |
| Nani | Дата: Четверг, 21.03.2019, 13:28 | Сообщение # 824 |
|
Хранитель форума
Награды: 22
Репутация: 36
Сообщений: 851
| Цитата 24467062 ( ) Добрый день. В реестре по прибыли за июнь 2018г. обнаружила, что не включила акты от поставщика в приложение А. В валовые расходы суммы этих актов вошли, так как это стоимость товара, который и реализовали в июне. Знаю, что вопрос уже много раз задавался, но прошу поделиться опытом. Инспектор сказала, что можно включить их сейчас, а у меня иное мнение - сдать уточненку.
Сдавайте уточненку. Странный у Вас инспектор. Уже больше года идет сверка министерством реестров между контрагентами на расхождения. Нам каждый месяц "вываливают" 10-15 контрагентов в запросах с которыми идут расхождения по Реестру. То не включат, то задвоят, то оплату влепят.... И каждый раз сдают уточненки по месяцу расхождения. Не включают в текущий, а уточняют прошлый.
|
| |
| |
| 24467062 | Дата: Четверг, 21.03.2019, 13:51 | Сообщение # 825 |
|
Новенький
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 7
| Спасибо за ответы. По поводу инспектора, что он "странный" - это мягко сказано. Никакие вопросы не могу решить.... Сдаю уточненку. Как раз и обнаружила ошибку, так как налоговая дала расхождения с контрагентами. Добавлено (22.03.2019, 11:24)
---------------------------------------------
Добрый день. Девочки, подскажите, пожалуйста, как правильно подать уточненку по прибыли, если исправляется реестр. Я добавлю в приложение акты, которые не указала и все? Сама декларация остается с теми же показателями? Если я формирую в электроном кабинете уточненку, то у меня автоматически заполняется раздел "Исправление ошибок"....
|
| |
| |
онсалтинг
