[ Новые сообщения · Рейтинг участников · Участники · Правила форума · Поиск · RSS ]
Модератор форума: oooppdzva, katusha  
Декларация по налогу на прибыль
DanaДата: Суббота, 20.10.2018, 07:05 | Сообщение # 721
Всегда готова помочь
Награды: 27
Репутация: 32
Сообщений: 1603
Цитата destino_t ()
будет, если примут уточненки из которых будет исключена пеня у тех, кого "наклонили" ее поставить при подаче уточненной декларации и наличии переплаты по соответствующему налогу.
...ничего непонятно...что Вы хотели высказать...
Указ распространяется только на этот период с 19.10.18 до 30.11.2018
 
destino_tДата: Понедельник, 22.10.2018, 09:10 | Сообщение # 722
Обыватель форума
Награды: 2
Репутация: 0
Сообщений: 188
Цитата Dana ()
...ничего непонятно...что Вы хотели высказать...
хотела сказать, что в некоторых РНИ при сдаче уточненки даже если на момент предоставления (и даже наступления срока платежа налога за уточняемый период) уточняющей декларации была уплачена полная сумма налога (упрощенец взял доход по акту, а не по оплате, поступившей позднее) не принимали уточненку без начисления пени. Хотя начало ее начисления начинается с "– с первого рабочего дня, следующего за последнимднем предельного срока уплаты ". Повторюсь в день наступления предельного срока уплаты вся сумма была уже уплачена.
Теперь есть целых два документа, на основании которых эту пеню можно убрать уточнение уточняющей декларации
 
marina_nДата: Понедельник, 22.10.2018, 09:25 | Сообщение # 723
Хранитель форума
Награды: 3
Репутация: 4
Сообщений: 313
Цитата destino_t ()
хотела сказать, что в некоторых РНИ при сдаче уточненки даже если на момент предоставления (и даже наступления срока платежа налога за уточняемый период) уточняющей декларации была уплачена полная сумма налога (упрощенец взял доход по акту, а не по оплате, поступившей позднее) не принимали уточненку без начисления пени.
Ну никаких таких уточнений в указе не прописано, потому можно стоять на своем! Либо же опять через пару дней напишут что не то имели ввиду...
 
natalijoyДата: Среда, 24.10.2018, 09:27 | Сообщение # 724
Новенький
Награды: 0
Репутация: 2
Сообщений: 9
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, можно ли относить на расходы автошины и аккумулятор? С изменениями теперь на ремонт можно относить 50%, а куда делось содержание ОС?

 
NikitosДата: Среда, 07.11.2018, 21:52 | Сообщение # 725
Надзиратель форума
Награды: 0
Репутация: 2
Сообщений: 446
Ув бухгалтера, кто ведет предприятия , оказывающие юридические услуги, на общей системе налогооблажения ? Помогите пожалуйста.... 
Нам зашла предоплата  за услугу. С налогом с оборота - все понятно. Есть ли какие нибудь нюансы с налогом на прибыль ?  Ведь судебные разбирательста тянуться годами... И акт выполненных работ будет выписан может через год или полтора года ?  Тогда через год эта сумма и попадет в ВД  что то меня смущает в этой ситуации.....
 
elen_mamanДата: Четверг, 08.11.2018, 17:28 | Сообщение # 726
Внештатный сотрудник
Награды: 27
Репутация: 41
Сообщений: 816
Nikitos, ну так и есть.
 
НикольДата: Пятница, 09.11.2018, 12:14 | Сообщение # 727
Обыватель форума
Награды: 0
Репутация: 1
Сообщений: 105
Цитата Nikitos ()
Ведь судебные разбирательста тянуться годами...
как в договоре написали, так и закрываете актами, все распишите в договоре......вы же выполняете какую-то работу до судебного разбирательства? а если дело не дошло до суда, а вы занимались бумагами, консультацией и т.п. по этому делу, вы деньги назад вернете? Если у вас оплата за конечный результат, тогда, акт и доход одновременно. А если нет, то лучше закрывать актами за проделанную работу и ставить в доход.
 
SunДата: Пятница, 09.11.2018, 14:08 | Сообщение # 728
Посетитель форума
Награды: 2
Репутация: 0
Сообщений: 86
Цитата Николь ()
И акт выполненных работ будет выписан может через год или полтора года ? Тогда через год эта сумма и попадет в ВД что то меня смущает в этой ситуации.....
Цитата elen_maman ()
Nikitos, ну так и есть.
А почему предоплата полученная попадает через год в валовой доход по налогу на прибыль?
 
elen_mamanДата: Пятница, 09.11.2018, 14:11 | Сообщение # 729
Внештатный сотрудник
Награды: 27
Репутация: 41
Сообщений: 816
Sun, обязательство по налогу на прибыль возникает не в момент получения предоплаты за услуги, а в момент получения дохода, т.е. в момент выписки акта выполненных работ.
 
NikitosДата: Пятница, 09.11.2018, 14:13 | Сообщение # 730
Надзиратель форума
Награды: 0
Репутация: 2
Сообщений: 446
Цитата Sun ()
А почему предоплата полученная попадает через год в валовой доход по налогу на прибыль?

Потому что предоплаты в ВД по налогу на прибыль не включаются.

Цитата Николь ()
как в договоре написали, так и закрываете актами, все распишите в договоре......вы же выполняете какую-то работу до судебного разбирательства? а если дело не дошло до суда, а вы занимались бумагами, консультацией и т.п. по этому делу, вы деньги назад вернете? Если у вас оплата за конечный результат, тогда, акт и доход одновременно. А если нет, то лучше закрывать актами за проделанную работу и ставить в доход.

Спасибо ! Перечитаю договор.


Сообщение отредактировал Nikitos - Пятница, 09.11.2018, 14:14
 
SunДата: Пятница, 09.11.2018, 14:40 | Сообщение # 731
Посетитель форума
Награды: 2
Репутация: 0
Сообщений: 86
Цитата elen_maman ()
обязательство по налогу на прибыль возникает не в момент получения предоплаты за услуги, а в момент получения дохода, т.е. в момент выписки акта выполненных работ.
Цитата Nikitos ()
Потому что предоплаты в ВД по налогу на прибыль не включаются.
Спасибо, теперь все сходится. Извините, представила картинку,что акт через полтора года и при этом ВД через год.

Закон:9) безвозвратная финансовая помощь – это:а) сумма средств, переданнаяплательщику налогов согласно договорам дарения, другими подобными договорами
или без заключения таких договоров;б) сумма задолженности одногоплательщика налогов перед другим плательщиком налогов, которая не взыскана
после окончания срока исковой давности;

 Вопрос: Срок исковой давности определяем по ГКУ-общий 3года? Т.е. через 3 года, если не изменить течение срока исковой давности,  полученная предоплата и не закрытая может стать ВД?
 
NikitosДата: Пятница, 09.11.2018, 23:01 | Сообщение # 732
Надзиратель форума
Награды: 0
Репутация: 2
Сообщений: 446
Цитата Sun ()
б) сумма задолженности одного плательщика налогов перед другим плательщиком налогов, которая не взысканапосле окончания срока исковой давности;
не знаю как после внесения изменений в Закон о Налоговой Системе, но до внесения изменений было так :
1)Вы получили товар и не оплатали его в течении года - это Ваш доход облагается налогом - 20 % . И не важно , что Вы его оплата через год и 2 месяца. 
2) Та-же ерунда и с предоплатой . В течении года не успели вернуть или поставить товар - 20 % .

Это все касается налогоплательщиков на общей системе.
 
SunДата: Понедельник, 12.11.2018, 10:36 | Сообщение # 733
Посетитель форума
Награды: 2
Репутация: 0
Сообщений: 86
Добрый день.
Nikitos,
на мой вопрос
Цитата Sun ()
А почему предоплата полученная попадает через год в валовой доход по налогу на прибыль?
Вы ответили:Потому что предоплаты в ВД по налогу на прибыль не включаются.
И:2) Та-же ерунда и с предоплатой . В течении года не успели вернуть или поставить товар - 20 % .
Так что же несмотря на срок исковой давности у Поставщика предоплата полученная становится валовым доходом через год, если она не закрыта поставкой товаров (работ,услуг)?


Сообщение отредактировал Sun - Понедельник, 12.11.2018, 10:38
 
ТатьянапартнерДата: Вторник, 13.11.2018, 13:43 | Сообщение # 734
Знакомый
Награды: 1
Репутация: 1
Сообщений: 26
Здравствуйте, такая ситуация: нашему предприятию были предъявлены услуги - вознаграждение комиссионеру, которые в дальнейшем были удержаны комиссионером из пречитающихся нам сумм самостоятельно, т.е. мы начислили себе обязательство(кредиторскую задолженность) и показали, вынуждено, зачет этого обязательства на основании отчета комиссионера. Деньги за услуги налом или безналом не перечисляли. Фактически оплата не производилась. в ст. 71.1.16 сказано -" стоимость товаров (работ, услуг), полученных плательщиком похозяйственным договорам и не оплаченных в течение 12 календарных месяцев смомента фактического получения таких товаров (работ, услуг)" Помогите понять сможет ли налоговая вменить нарушение указанной статьи нашему предприятию и доначислить доход во время проверки?

Добавлено (13.11.2018, 14:46)
---------------------------------------------
Переформулирую: Если стоимость товаров (работ,услуг), полученных плательщиком по хозяйственным договорам закрыта
взаимозачетом  либо в другой форме не денежныхрасчетов (не оплачивалась в наличной или безналичной форме), то не начислит ли
налоговая через 12 календарных месяцев с момента фактического получения таких
товаров (работ, услуг) валовый доход покупателю на сумму неоплаты.Аргументом для налоговой можетбыть определение термина Оплата. Оплатой является процесс передачи денег от одного лица, предприятия, банка и т. п. другому за какие-либо товары (работы услуги).

 
elen_mamanДата: Вторник, 13.11.2018, 14:55 | Сообщение # 735
Внештатный сотрудник
Награды: 27
Репутация: 41
Сообщений: 816
Татьянапартнер, все зависит от того, какая у вас система налогообложения. Если у вас ОСН, то не начислят.
И почитайте в договоре со своим контрагентом условия оплаты вознаграждения комиссионеру. Если там предусмотрена оплата живыми деньгами, то прогоните деньги через банк. Не верю, что нельзя договориться. Сделайте первый шаг - оплатите им их вознаграждение безналом и обратитесь к ним, чтобы доплатили ваши деньги.
И кстати, взаимозачеты так просто тоже не закрывают, надо рисовать акт за подписями сторон.
 
Поиск: