Декларация по налогу на прибыль
|
|
Nani | Дата: Среда, 16.12.2020, 11:53 | Сообщение # 1231 |
 Хранитель форума
Награды: 22
Репутация: 36
Сообщений: 851
| Цитата Slesarsk (  ) Добрый день! Уважаемые форумчане, подскажите пожалуйста, можно ли брать на ВР оплату ОСМД за услуги по предоставлению эксплуатационных услуг по договору на основании счета. ОСМД отказывается выдавать акт выполненных работ Если это будет Счет-Фактура, то можно не только оплатить, но и оформить предоставление самих услуг.
Счёт-фактура (фр. facture «счёт, накладная») — документ, удостоверяющий фактическую отгрузку товаров или оказание услуг и их стоимость.
можно ли брать на ВР оплату ОСМД - у Вас кассовый метод? На основании простого Счета Вы имеете полное право осуществлять платежи без наличия Акта. Счет - это предъявление к оплате. И не важно - была оказана услуга или отгружен товар, или нет.
Сообщение отредактировал Nani - Среда, 16.12.2020, 11:59 |
|
| |
Irina_SS | Дата: Среда, 16.12.2020, 11:56 | Сообщение # 1232 |
 Бывалый
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 53
| Добрый день! Подскажите, пожалуйста, какие будут последствия, если отгрузочные документы выписаны 1 днем раньше, чем приходные. (изменить уже нельзя).
|
|
| |
Slesarsk | Дата: Среда, 16.12.2020, 12:00 | Сообщение # 1233 |
Знакомый
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 29
| Цитата Nani (  ) Если это будет Счет-Фактура, то можно не только оплатить, но и оформить предоставление самих услуг.Счёт-фактура (фр. facture «счёт, накладная») — документ, удостоверяющий фактическую отгрузку товаров или оказание услуг и их стоимость. Спасибо большое за оперативный ответ!
Сообщение отредактировал Slesarsk - Среда, 16.12.2020, 12:00 |
|
| |
Nani | Дата: Среда, 16.12.2020, 12:01 | Сообщение # 1234 |
 Хранитель форума
Награды: 22
Репутация: 36
Сообщений: 851
| Цитата Irina_SS (  ) Подскажите, пожалуйста, какие будут последствия, если отгрузочные документы выписаны 1 днем раньше, чем приходные. (изменить уже нельзя). Если быть въедливым, то вы продали "левый товар". Того, чего у вас не было на момент отрузки со склада. А дальше - свободный полет фантазии.
|
|
| |
Irina_SS | Дата: Среда, 16.12.2020, 12:06 | Сообщение # 1235 |
 Бывалый
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 53
| Цитата Nani (  ) Если быть въедливым, то вы продали "левый товар". Того, чего у вас не было на момент отрузки со склада. А дальше - свободный полет фантазии. Спасибо, Nani! Фантазия не особо то.... Если по налоговому учету в ВР не включить себестоимость???? А по бухучету у меня пробел
|
|
| |
Slesarsk | Дата: Среда, 16.12.2020, 12:24 | Сообщение # 1236 |
Знакомый
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 29
| Цитата Nani (  ) можно ли брать на ВР оплату ОСМД - у Вас кассовый метод? На основании простого Счета Вы имеете полное право осуществлять платежи без наличия Акта. Счет - это предъявление к оплате. И не важно - была оказана услуга или отгружен товар, или нет. Нет, у нас не кассовый метод.
|
|
| |
КАТЕРИНА | Дата: Среда, 16.12.2020, 13:26 | Сообщение # 1237 |
 Знакомый
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 31
| Цитата Nani (  ) Цитата Slesarsk ()Добрый день! Уважаемые форумчане, подскажите пожалуйста, можно ли брать на ВР оплату ОСМД за услуги по предоставлению эксплуатационных услуг по договору на основании счета. ОСМД отказывается выдавать акт выполненных работ Если это будет Счет-Фактура, то можно не только оплатить, но и оформить предоставление самих услуг.
Счёт-фактура (фр. facture «счёт, накладная») — документ, удостоверяющий фактическую отгрузку товаров или оказание услуг и их стоимость.
можно ли брать на ВР оплату ОСМД - у Вас кассовый метод? На основании простого Счета Вы имеете полное право осуществлять платежи без наличия Акта. Счет - это предъявление к оплате. И не важно - была оказана услуга или отгружен товар, или нет.
Извините, тоесть по кассовому методу можно поставить в валовые расходы предоплату без получения товара, услуг?
|
|
| |
Nani | Дата: Среда, 16.12.2020, 16:01 | Сообщение # 1238 |
 Хранитель форума
Награды: 22
Репутация: 36
Сообщений: 851
| Цитата КАТЕРИНА (  ) Извините, тоесть по кассовому методу можно поставить в валовые расходы предоплату без получения товара, услуг? КАССОВЫЙ МЕТОД – метод налогового учета, по которому дата возникновения валового дохода определяется по дате зачисления (получения) денежных средств на банковский счет (в кассу) налогоплательщика за реализованные (подлежащие реализации) товары, выполненные (подлежащие выполнению) работы, оказанные (подлежащие оказанию) услуги, а также в момент прекращения обязательств иными способами, а дата возникновения валовых расходов определяется как дата списания денежных средств с банковского счета (выдачи из кассы) налогоплательщика за полученные (подлежащие поставке) товары, выполненные (подлежащие выполнению) работы, оказанные (подлежащие оказанию) услуги. Данный метод используется для целей глав 12, 16 настоящего Закона (Закон от 25.12.2015 № 99-IНС «О налоговой системе» п. 31 ч. 9.1 ст. 9).
|
|
| |
Nordania | Дата: Среда, 16.12.2020, 23:34 | Сообщение # 1239 |
Знакомый
Награды: 1
Репутация: 0
Сообщений: 21
| Цитата Nani (  ) Если это будет Счет-Фактура, то можно не только оплатить, но и оформить предоставление самих услуг. У меня та же беда с ОСМД, меня тормозит включить в ВР счет-фактуру пункт 77.7. Закона О налоговой системе.
|
|
| |
FAT32 | Дата: Четверг, 17.12.2020, 10:23 | Сообщение # 1240 |
 Обыватель форума
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 100
| Цитата tradtorg (  ) в состав вр проданный товар по данной накл в расходы брать нельзя, т.к. он не оплА где написано, что проданный,но неоплаченный товар нельзя брать в ВР? И да, я отр. в стр 1.10. я тоже думаю, что можно в ВР, если этот товар продан, не обязательно оплачен поставщику. А в ВД сумма по этому приобретенному товару пойдет, если он так и не будет оплачен, по истечению 12 мес. Я не права?
|
|
| |
Nani | Дата: Четверг, 17.12.2020, 12:01 | Сообщение # 1241 |
 Хранитель форума
Награды: 22
Репутация: 36
Сообщений: 851
| Цитата Nordania (  ) У меня та же беда с ОСМД, меня тормозит включить в ВР счет-фактуру пункт 77.7. Закона О налоговой системе. 7)прочиерасчетные документы, установленные правилами ведения бухгалтерского учета и не противоречащие требованиям действующего законодательства.Добавлено (17.12.2020, 12:06) ---------------------------------------------
Цитата FAT32 (  ) я тоже думаю, что можно в ВР, если этот товар продан, не обязательно оплачен поставщику. А в ВД сумма по этому приобретенному товару пойдет, если он так и не будет оплачен, по истечению 12 мес. Я не права? Тут надо определиться в главном: на какой системе продавец? Если на общей, то можно. Если кассовый метод - только по оплате.
|
|
| |
FAT32 | Дата: Пятница, 18.12.2020, 07:24 | Сообщение # 1242 |
 Обыватель форума
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 100
| Цитата Nani (  ) Тут надо определиться в главном: на какой системе продавец? Если на общей, то можно. Если кассовый метод - только по оплате. Спасибо, Нани. Общая система.
|
|
| |
Dana | Дата: Пятница, 18.12.2020, 14:30 | Сообщение # 1243 |
 Всегда готова помочь
Награды: 27
Репутация: 32
Сообщений: 1603
| Цитата FAT32 (  ) не будет оплачен, по истечению 12 мес. Я не права? 71.1.16.стоимость товаров, работ, услуг, полученных плательщиком по договорам и не оплаченных в течение 36 месяцев с момента фактического получения таких товаров,работ, услуг;
|
|
| |
КАТЕРИНА | Дата: Суббота, 19.12.2020, 12:02 | Сообщение # 1244 |
 Знакомый
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 31
| Цитата Nani (  ) КАССОВЫЙ МЕТОД – метод налогового учета, по которому дата возникновения валового дохода определяется по дате зачисления (получения) денежных средств на банковский счет (в кассу) налогоплательщика за реализованные (подлежащие реализации) товары, выполненные (подлежащие выполнению) работы, оказанные (подлежащие оказанию) услуги, а также в момент прекращения обязательств иными способами, а дата возникновения валовых расходов определяется как дата списания денежных средств с банковского счета (выдачи из кассы) налогоплательщика за полученные (подлежащие поставке) товары, выполненные (подлежащие выполнению) работы, оказанные (подлежащие оказанию) услуги. Данный метод используется для целей глав 12, 16 настоящего Закона (Закон от 25.12.2015 № 99-IНС «О налоговой системе» п. 31 ч. 9.1 ст. 9). Ну ни как не доходит до меня этот кассовый метод. Тоесть в ВД - все что поступило у меня на счет и в кассу (и предоплаты?). В ВР - то что я оплатила (имеет значение получила я оплаченный товар или нет?). И как быть с купленными основными средствами? Я включу в ВР сумму купленного основного средства или только амортизацию? Нашла наконец-то изменения в Закон о налоговой системе (№ 161-IIHC от 26.06.2020, вступает в силу 01.08.2020) в котором вроде что-то поняла про ВР и ВД. И по основным вроде бы включаем только амортизацию. И в ВД включаем все оплаты вместе с предоплатами. Но с ВР все равно ни как - тоесть включаем оплаченное даже если не полученное и тем более не списанное? А как же ГСМ?
Сообщение отредактировал КАТЕРИНА - Суббота, 19.12.2020, 12:15 |
|
| |
Наталья24 | Дата: Понедельник, 21.12.2020, 15:33 | Сообщение # 1245 |
Знакомый
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 24
| Добрый день. У предприятия есть транспортные средства ,на которых осуществляется доставка товара клиентам. Заправка ТС проходила на АЗС по кассовым чекам через авансовый отчет(без заключения письменного договора) При проверке МДС настаивает,что т.к.кассовый чек не является первичным документом, в ВР мы не имели право относить затраты на приобретение ГСМ. Может кто-то сталкивался с такой проблемой
Сообщение отредактировал Наталья24 - Понедельник, 21.12.2020, 15:34 |
|
| |