|
Декларация по налогу на прибыль
|
|
| Dana | Дата: Понедельник, 20.01.2020, 13:21 | Сообщение # 1021 |
 Всегда готова помочь
Награды: 27
Репутация: 32
Сообщений: 1603
| .
Сообщение отредактировал Dana - Понедельник, 20.01.2020, 13:28 |
| |
| |
| Тэт | Дата: Понедельник, 20.01.2020, 17:26 | Сообщение # 1022 |
 Новенький
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 7
| Цитата 12345678 (  ) Тэт, по разъяснениям МДС сумма возмещения коммунальных услуг не является доходом Арендодателя, т.к. он не оказывает эти услуги , а перевыставить счета на возмещение этих затрат Арендатору. Поэтому они не отражаются как Валовые доходы, так и валовые расходы . А отражаются в приложении 7. Так же эти суммы не облагаются и налогом с оборот.
Я правильно понимаю,что в Приложение 7 в стр.1.3 включаю,то что я перевыставила комм.услуг Аренатору,а в стр.2.14 то что я оплатила коммунальным предприятиям за свет,газ и т.д. Если еще не оплачено и не подтверждено документами,тогда не ставлю в стр.2,14??? т.е. строки 1,3 и 2,14 могут не совпадать.
|
| |
| |
| Atlas-19 | Дата: Понедельник, 20.01.2020, 17:30 | Сообщение # 1023 |
 Знакомый
Награды: 0
Репутация: 1
Сообщений: 28
| Добрый день! Ув. коллеги, поделитесь контактами нужен програмист 1С. Для настройки налоговой отчетности и знающий толк в производстве.
|
| |
| |
| 12345678 | Дата: Понедельник, 20.01.2020, 19:20 | Сообщение # 1024 |
 Хранитель форума
Награды: 8
Репутация: 14
Сообщений: 259
| Тэт, пусть счёт по электричеству 1500. Перевыставили арендатору 1000. В строке 1.3 -1000 и в строке 2.14 - 1000 а разницу 1500-1000 =500руб. Это например вами потреблённое электричество и она идёт в основную декларацию. Разница может быть если вам выставили в декабре, а вам оплатили в январе.по номерам строк декларации могу подсказать только завтра, если нужно.
|
| |
| |
| Тэт | Дата: Вторник, 21.01.2020, 11:33 | Сообщение # 1025 |
|
Новенький
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 7
| Цитата 12345678 ( ) Тэт, пусть счёт по электричеству 1500. Перевыставили арендатору 1000. В строке 1.3 -1000 и в строке 2.14 - 1000 а разницу 1500-1000 =500руб. Это например вами потреблённое электричество и она идёт в основную декларацию. Разница может быть если вам выставили в декабре, а вам оплатили в январе.по номерам строк декларации могу подсказать только завтра, если нужно.
У нас так и получается,что выставили арендатору в 12.2019- 1000р.( Пр.7 стр.1,13 ставим в деке за 12.2019г.), о мы оплатили в РЭС только в 01.2020. тогда оплата попадет только в деку за 01.2020( Пр.7стр.2.14).
|
| |
| |
| 12345678 | Дата: Вторник, 21.01.2020, 16:58 | Сообщение # 1026 |
|
Хранитель форума
Награды: 8
Репутация: 14
Сообщений: 259
| Тэт, в принципе да. Но я бы спросила в МДС. Так как у вас разрыв в периодах.а акт поставщик вам же в декабре выставил, просто вы оплатили после возмещения?
|
| |
| |
| Тэт | Дата: Вторник, 21.01.2020, 17:30 | Сообщение # 1027 |
|
Новенький
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 7
| Цитата 12345678 ( ) Тэт, в принципе да. Но я бы спросила в МДС. Так как у вас разрыв в периодах.а акт поставщик вам же в декабре выставил, просто вы оплатили после возмещения? |
| |
| |
| Nikitos | Дата: Среда, 22.01.2020, 20:53 | Сообщение # 1028 |
|
Надзиратель форума
Награды: 0
Репутация: 2
Сообщений: 446
| Цитата Тэт ( ) У нас так и получается,что выставили арендатору в 12.2019- 1000р.( Пр.7 стр.1,13 ставим в деке за 12.2019г.), о мы оплатили в РЭС только в 01.2020. тогда оплата попадет только в деку за 01.2020( Пр.7стр.2.14). Цитата Тэт ( ) Да все так. В налоговой сказали так и показывать с разрывом. Спасибо за помощь.
Я извиняюсь .... А при чем тут когда оплатили ???? Вы можете и через пол года оплатить ( утрировано ) ... Акт Вам РЭС выставил декабрем .... а значит и затрата - декабря - вы же на общей системе налогообложения.
|
| |
| |
| Mary | Дата: Среда, 22.01.2020, 21:48 | Сообщение # 1029 |
|
Бывалый
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 42
| Цитата Nikitos ( ) Я извиняюсь .... А при чем тут когда оплатили ???? Вы можете и через пол года оплатить ( утрировано ) ... Акт Вам РЭС выставил декабрем .... а значит и затрата - декабря - вы же на общей системе налогообложения. Цитата Да все так. В налоговой сказали так и показывать с разрывом. Спасибо за помощь. |
| |
| |
| 12345678 | Дата: Среда, 22.01.2020, 22:48 | Сообщение # 1030 |
|
Хранитель форума
Награды: 8
Репутация: 14
Сообщений: 259
| Nikitos, при том, что коммунальные услуги попадают в ВР по оплате.
72.2.4. расходы на покупку электроэнергии, газа, горячего водо-, теплоснабжения оплата которых произведена через счета, открытые в Центральном Республиканском Банке Донецкой Народной Республики;
Но у девушки на ВР не относятся, поэтому лично у меня возник вопрос отражать по акту или все таки по оплате. Она этот вопрос уточнила в налоговой.Добавлено (22.01.2020, 23:01)
---------------------------------------------
Во 2 приложение однозначно по оплате, а мы говорили о 7 приложении.
|
| |
| |
| Тэт | Дата: Четверг, 23.01.2020, 00:39 | Сообщение # 1031 |
|
Новенький
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 7
| Цитата 12345678 ( ) о у девушки на ВР не относятся, поэтому лично у меня возник вопрос отражать по акту или все таки по оплате. Она этот вопрос уточнила в налоговой.Добавлено (22.01.2020, 23:01)
---------------------------------------------
Во 2 приложение однозначно по оплате, а мы говорили о 7 приложении.
31.18. В строке 2.14. раздела 2 указывается сумма расходов, перечисленная в счет оплаты за коммунальных услуги, подлежащая возмещению арендатором.
|
| |
| |
| Nikitos | Дата: Пятница, 24.01.2020, 21:50 | Сообщение # 1032 |
|
Надзиратель форума
Награды: 0
Репутация: 2
Сообщений: 446
| Цитата Тэт ( ) Тэт, по разъяснениям МДС сумма возмещения коммунальных услуг не является доходом Арендодателя, т.к. он не оказывает эти услуги , а перевыставить счета на возмещение этих затрат Арендатору. Поэтому они не отражаются как Валовые доходы, так и валовые расходы . Так же эти суммы не облагаются и налогом с оборот.
Ув бухгалтера , у кого КВЭД 68.20 ( аренда ) - нужна Ваша помощь.......
С какого периода Вы не берете в доходы перевыставленные счета за коммунальные услуги ?????? Просто в Законе о налоговой системе ничего такого не встречала ..... И естественно включала в ВД перевыставленные коммунальные услуги , и соответственно налог с оборота , но и в ВР брала все затраты - выставленные нам !!!!!!!!
И еще вопрос !!!!! Аренду помещений и коммунальные услуги Вы ведете на сч 361 ???? или на разных счетах ?????
Сообщение отредактировал Nikitos - Пятница, 24.01.2020, 21:50 |
| |
| |
| 12345678 | Дата: Суббота, 25.01.2020, 08:31 | Сообщение # 1033 |
|
Хранитель форума
Награды: 8
Репутация: 14
Сообщений: 259
| Nikitos, с момента внесений изменения расчета налога с оборота.
108.2.3. сумму возмещения расходов по оплате коммунальных услуг (отопление, газ, электрическая энергия, водоснабжение, водоотведение), полученных арендодателем по договору аренды от арендатора, если арендатор самостоятельно не заключает договоры на потребление коммунальных услуг.
(Подпункт 108.2.3 пункта 108.2 статьи 108 введен Законом от 03.08.2018 № 247-IНС)
Выше я писала выдержки из разъяснения налоговой под какие статьи подпадают для необложения налогом на прибыль.
Ведём на счёте 36. Аренду начисляемых на 701. Возмещение 711.Добавлено (25.01.2020, 08:50)
---------------------------------------------
Но у вас получается ситуация, что на каждую 1000 возмещения у вас переплата по налогу с оборота 150 руб. И недоплата по налогу на прибыль 3 рубля ( за счёт снятия с дохода налога с оборота, а доход и расход самого возмещения перекрывают себя).поэтому бюджет как бы получил больше хоть и по разным налогам. Поэтому при проверки я думаю есть о чем поговорить)))). Добавлено (25.01.2020, 09:00)
---------------------------------------------
Не правильно написала налоговой с оборота 15 руб. А прибыль 3.
|
| |
| |
| Nikitos | Дата: Суббота, 25.01.2020, 21:28 | Сообщение # 1034 |
|
Надзиратель форума
Награды: 0
Репутация: 2
Сообщений: 446
| Цитата 12345678 ( ) 12345678
Спасибо Вам огромное !!!!!!!!!!!!!!!!!
|
| |
| |
| Тэт | Дата: Понедельник, 27.01.2020, 10:28 | Сообщение # 1035 |
|
Новенький
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 7
| Добрый день.
Ситуация такая,прошу помочь разобраться. По декларации по прибыли за 12.2019 к уплате например 1000р. 23.01.20 подана уточненка и к оплате 200р.
Не могу определиться какую сумму налога на прибыль оплатить,если срок оплаты за 12.2019 до 30.01.2019.
Добавлено (27.01.2020, 10:28)
---------------------------------------------
Цитата Тэт ( ) Не могу определиться какую сумму налога на прибыль оплатить,если срок оплаты за 12.2019 до 30.01.2019.
Сообщение отредактировал Тэт - Понедельник, 27.01.2020, 10:29 |
| |
| |
онсалтинг
