[ Новые сообщения · Рейтинг участников · Участники · Правила форума · Поиск · RSS ]
Модератор форума: oooppdzva, katusha  
Декларация по налогу на прибыль
DanaДата: Понедельник, 20.01.2020, 13:21 | Сообщение # 1021
Всегда готова помочь
Награды: 27
Репутация: 32
Сообщений: 1603
.

Сообщение отредактировал Dana - Понедельник, 20.01.2020, 13:28
 
ТэтДата: Понедельник, 20.01.2020, 17:26 | Сообщение # 1022
Новенький
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 7
Цитата 12345678 ()
Тэт, по разъяснениям МДС сумма возмещения коммунальных услуг не является доходом Арендодателя, т.к. он не оказывает эти услуги , а перевыставить счета на возмещение этих затрат Арендатору. Поэтому они не отражаются как Валовые доходы, так и валовые расходы . А отражаются в приложении 7. Так же эти суммы не облагаются и налогом с оборот.
Спасибо огромное за помощь.
Я правильно понимаю,что в Приложение 7 в стр.1.3 включаю,то что я перевыставила комм.услуг Аренатору,а в стр.2.14 то что я оплатила коммунальным предприятиям за свет,газ и т.д. Если еще не оплачено и не подтверждено документами,тогда не ставлю в стр.2,14??? т.е. строки 1,3 и 2,14 могут не совпадать.
 
Atlas-19Дата: Понедельник, 20.01.2020, 17:30 | Сообщение # 1023
Знакомый
Награды: 0
Репутация: 1
Сообщений: 28
Добрый день! Ув. коллеги, поделитесь контактами нужен програмист 1С. Для настройки налоговой отчетности и знающий толк в производстве.
 
12345678Дата: Понедельник, 20.01.2020, 19:20 | Сообщение # 1024
Хранитель форума
Награды: 8
Репутация: 14
Сообщений: 259
Тэт, пусть счёт по электричеству 1500. Перевыставили арендатору 1000. В строке 1.3 -1000 и в строке 2.14 - 1000 а разницу 1500-1000 =500руб. Это например вами потреблённое электричество и она идёт в основную декларацию. Разница может быть если вам выставили в декабре, а вам оплатили в январе.по номерам строк декларации могу подсказать только завтра, если нужно.
 
ТэтДата: Вторник, 21.01.2020, 11:33 | Сообщение # 1025
Новенький
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 7
Цитата 12345678 ()
Тэт, пусть счёт по электричеству 1500. Перевыставили арендатору 1000. В строке 1.3 -1000 и в строке 2.14 - 1000 а разницу 1500-1000 =500руб. Это например вами потреблённое электричество и она идёт в основную декларацию. Разница может быть если вам выставили в декабре, а вам оплатили в январе.по номерам строк декларации могу подсказать только завтра, если нужно.
А если нам не нужны вр в декларации (на примере эти 500р) то мы в основную деку их не показываем?
У нас так и получается,что выставили арендатору в 12.2019- 1000р.( Пр.7 стр.1,13 ставим в деке за 12.2019г.), о мы оплатили в РЭС только в 01.2020. тогда оплата попадет только в деку за 01.2020( Пр.7стр.2.14).
 
12345678Дата: Вторник, 21.01.2020, 16:58 | Сообщение # 1026
Хранитель форума
Награды: 8
Репутация: 14
Сообщений: 259
Тэт, в принципе да. Но я бы спросила в МДС. Так как у вас разрыв в периодах.а акт поставщик вам же в декабре выставил, просто вы оплатили после возмещения?
 
ТэтДата: Вторник, 21.01.2020, 17:30 | Сообщение # 1027
Новенький
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 7
Цитата 12345678 ()
Тэт, в принципе да. Но я бы спросила в МДС. Так как у вас разрыв в периодах.а акт поставщик вам же в декабре выставил, просто вы оплатили после возмещения?
  Да все так. В налоговой сказали так и показывать с разрывом. Спасибо за помощь.
 
NikitosДата: Среда, 22.01.2020, 20:53 | Сообщение # 1028
Надзиратель форума
Награды: 0
Репутация: 2
Сообщений: 446
Цитата Тэт ()
У нас так и получается,что выставили арендатору в 12.2019- 1000р.( Пр.7 стр.1,13 ставим в деке за 12.2019г.), о мы оплатили в РЭС только в 01.2020. тогда оплата попадет только в деку за 01.2020( Пр.7стр.2.14).
Цитата Тэт ()
Да все так. В налоговой сказали так и показывать с разрывом. Спасибо за помощь.

Я извиняюсь .... А при чем тут когда оплатили ???? Вы можете и через пол года оплатить ( утрировано ) ... Акт Вам РЭС выставил декабрем .... а значит и затрата - декабря - вы же на общей системе налогообложения.
 
MaryДата: Среда, 22.01.2020, 21:48 | Сообщение # 1029
Бывалый
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 42
Цитата Nikitos ()
Я извиняюсь .... А при чем тут когда оплатили ???? Вы можете и через пол года оплатить ( утрировано ) ... Акт Вам РЭС выставил декабрем .... а значит и затрата - декабря - вы же на общей системе налогообложения.
 
Цитата
Да все так. В налоговой сказали так и показывать с разрывом. Спасибо за помощь.
Да, 100% РЭК покажет вас все равно в декабре, в сопоставлении будет рвать.
 
12345678Дата: Среда, 22.01.2020, 22:48 | Сообщение # 1030
Хранитель форума
Награды: 8
Репутация: 14
Сообщений: 259
Nikitos, при том, что коммунальные услуги попадают в ВР по оплате.

72.2.4. расходы на покупку электроэнергии, газа, горячего водо-, теплоснабжения оплата которых произведена через счета, открытые в Центральном Республиканском Банке Донецкой Народной Республики;

Но у девушки на ВР не относятся, поэтому лично у меня возник вопрос отражать по акту или все таки по оплате. Она этот вопрос уточнила в налоговой.

Добавлено (22.01.2020, 23:01)
---------------------------------------------
Во 2 приложение однозначно по оплате, а мы говорили о 7 приложении.

 
ТэтДата: Четверг, 23.01.2020, 00:39 | Сообщение # 1031
Новенький
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 7
Цитата 12345678 ()
о у девушки на ВР не относятся, поэтому лично у меня возник вопрос отражать по акту или все таки по оплате. Она этот вопрос уточнила в налоговой.Добавлено (22.01.2020, 23:01)
---------------------------------------------
Во 2 приложение однозначно по оплате, а мы говорили о 7 приложении.
 В Порядке заполнения Приложения 7
 31.18. В строке 2.14. раздела 2 указывается сумма  расходов, перечисленная в счет оплаты за коммунальных услуги, подлежащая возмещению арендатором.
 
NikitosДата: Пятница, 24.01.2020, 21:50 | Сообщение # 1032
Надзиратель форума
Награды: 0
Репутация: 2
Сообщений: 446
Цитата Тэт ()
Тэт, по разъяснениям МДС сумма возмещения коммунальных услуг не является доходом Арендодателя, т.к. он не оказывает эти услуги , а перевыставить счета на возмещение этих затрат Арендатору. Поэтому они не отражаются как Валовые доходы, так и валовые расходы . Так же эти суммы не облагаются и налогом с оборот.

Ув бухгалтера , у кого КВЭД 68.20 ( аренда ) - нужна Ваша помощь.......

С какого периода Вы не берете в доходы перевыставленные счета за коммунальные услуги ?????? Просто в Законе о налоговой системе ничего такого не встречала ..... И естественно включала в ВД перевыставленные коммунальные услуги , и соответственно налог с оборота , но и в ВР брала все затраты - выставленные нам !!!!!!!!
И еще вопрос !!!!! Аренду помещений и коммунальные услуги Вы ведете на сч 361 ???? или на разных счетах ?????


Сообщение отредактировал Nikitos - Пятница, 24.01.2020, 21:50
 
12345678Дата: Суббота, 25.01.2020, 08:31 | Сообщение # 1033
Хранитель форума
Награды: 8
Репутация: 14
Сообщений: 259
Nikitos, с момента внесений изменения расчета налога с оборота.

108.2.3. сумму возмещения расходов по оплате коммунальных услуг (отопление, газ, электрическая энергия, водоснабжение, водоотведение), полученных арендодателем по договору аренды от арендатора, если арендатор самостоятельно не заключает договоры на потребление коммунальных услуг.
(Подпункт 108.2.3 пункта 108.2 статьи 108 введен Законом от 03.08.2018 № 247-IНС)
Выше я писала выдержки из разъяснения налоговой под какие статьи подпадают для необложения налогом на прибыль.
Ведём на счёте 36. Аренду начисляемых на 701. Возмещение 711.

Добавлено (25.01.2020, 08:50)
---------------------------------------------
Но у вас получается ситуация, что на каждую 1000 возмещения у вас переплата по налогу с оборота 150 руб. И недоплата по налогу на прибыль 3 рубля ( за счёт снятия с дохода налога с оборота, а доход и расход самого возмещения перекрывают себя).поэтому бюджет как бы получил больше хоть и по разным налогам. Поэтому при проверки я думаю есть о чем поговорить)))).

Добавлено (25.01.2020, 09:00)
---------------------------------------------
Не правильно написала налоговой с оборота 15 руб. А прибыль 3.

 
NikitosДата: Суббота, 25.01.2020, 21:28 | Сообщение # 1034
Надзиратель форума
Награды: 0
Репутация: 2
Сообщений: 446
Цитата 12345678 ()
12345678

Спасибо Вам огромное !!!!!!!!!!!!!!!!!
 
ТэтДата: Понедельник, 27.01.2020, 10:28 | Сообщение # 1035
Новенький
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 7
Добрый день.
Ситуация такая,прошу помочь разобраться. По декларации по прибыли за 12.2019 к уплате например 1000р. 23.01.20 подана уточненка и к оплате 200р.
Не могу определиться какую сумму налога на прибыль оплатить,если срок оплаты за 12.2019 до 30.01.2019.

Добавлено (27.01.2020, 10:28)
---------------------------------------------
Цитата Тэт ()
Не могу определиться какую сумму налога на прибыль оплатить,если срок оплаты за 12.2019 до 30.01.2019.
30.01.2020


Сообщение отредактировал Тэт - Понедельник, 27.01.2020, 10:29
 
Поиск: