|
Декларация по налогу на прибыль
|
|
| tradtorg | Дата: Пятница, 17.01.2020, 15:37 | Сообщение # 1006 |
 Знакомый
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 35
| Вообше, ЛК лег.... Надеемся в понедельник заработает 
|
| |
| |
| SGTM | Дата: Пятница, 17.01.2020, 15:41 | Сообщение # 1007 |
 Обыватель форума
Награды: 0
Репутация: 2
Сообщений: 151
| Цитата tradtorg (  ) Вообше, ЛК лег.... |
| |
| |
| 573686 | Дата: Пятница, 17.01.2020, 15:44 | Сообщение # 1008 |
 Посетитель форума
Награды: 0
Репутация: 1
Сообщений: 92
| Цитата Dana ( ) Цитата Elena_EEEE ()товар отдали на реализацию.в ВД не включаю в текущем месяце
Товар отдали-возникли обязательства в месяце передачи73.1.1. доход от реализации товаров признается подате перехода покупателю права собственности на такой товар; (если вы не подпадаете под пункт
71.1.2. вознаграждение комиссионера (поверенного,агента и т.п.) по договорам комиссии, поручения, консигнации и прочих подобных
договоров;)
Добавлено (17.01.2020, 11:30)
---------------------------------------------
Цитата Elena_EEEE ()
в след.месяце пришла оплата частичная
Если у вас не кассовый метод,то неважно когда оплатили .ВД возник по дате передачи товара
А если по комиссии то по п73.1.3. вслучае продажи товаров по договору комиссии (агентскому договору) датой
получения дохода от такой продажи плательщиком налога – комитентом считается
дата продажи товаров, которая отмечена в отчете комиссионера (агента);
|
| |
| |
| Lara | Дата: Суббота, 18.01.2020, 13:58 | Сообщение # 1009 |
 Обыватель форума
Награды: 3
Репутация: 3
Сообщений: 152
| Уважаемые коллеги.Как вы считаете ,можно ли отнести к валовым расходам в деке по прибыли расходы на изготовление технического паспорта производственного цеха, в котором и выпускается реализуемая продукция предприятия?
|
| |
| |
| Тэт | Дата: Суббота, 18.01.2020, 17:31 | Сообщение # 1010 |
 Новенький
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 7
| Добрый вечер. Подскажите,как считаете,никак не могу разобраться. ФЛП выставляем на возмещение коммунальные услуги Арендатору юр.л.( акты 12.2019) в ВД в 12.2019. В ВР тоже в 12,2019,т.к всем коммунальным службам мы уже оплатили сами.
В Приложении 2 ВД в стр.1,1,2 ..от предоставления в аренду, в ВР стр.2.10,а вот с Приложением 7 никак не пойму что имелось в виду. должны мы там заполнять стр.1,3 и стр.2,14.
в приложении №7 стр.1.3 Сумма расходов по оплате коммунальных услуг,подлежащая возмещению арендатором и стр.2.14 Сумма расходов по оплате коммунальных услуг,подлежащая возмещению арендатором.
|
| |
| |
| elen_maman | Дата: Суббота, 18.01.2020, 23:07 | Сообщение # 1011 |
 Внештатный сотрудник
Награды: 27
Репутация: 41
Сообщений: 816
| Вот и почему им не живется спокойно?? Зачем было менять форму декларации?? Если по сути те же яйца, только в профиль! Чтобы налогоплательщики мучились! слов нет и матов тоже уже!  ...млять!!
Если есть у кого контакты нормального программиста, поделитесь, пожалуйста.
Дам человеку заработать на новой декларации...
|
| |
| |
| Mary | Дата: Воскресенье, 19.01.2020, 15:15 | Сообщение # 1012 |
|
Бывалый
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 42
| Помогите пожалуйста, совсем запуталась, магазин с алкоголем, в новой декларации мы заполняем только приложение 1 (реестр) и приложение 3 (кассовый)? Приложение 2 не заполнять? Или заполнять и то, и то? Спасибо за помощь.
|
| |
| |
| Аленыч | Дата: Воскресенье, 19.01.2020, 20:03 | Сообщение # 1013 |
 Знакомый
Награды: 1
Репутация: 0
Сообщений: 23
| Цитата Mary ( ) Помогите пожалуйста, совсем запуталась, магазин с алкоголем, в новой декларации мы заполняем только приложение 1 (реестр) и приложение 3 (кассовый)? Приложение 2 не заполнять? Или заполнять и то, и то? Спасибо за помощь. |
| |
| |
| 12345678 | Дата: Воскресенье, 19.01.2020, 21:09 | Сообщение # 1014 |
 Хранитель форума
Награды: 8
Репутация: 14
Сообщений: 259
| Тэт, по разъяснениям МДС сумма возмещения коммунальных услуг не является доходом Арендодателя, т.к. он не оказывает эти услуги , а перевыставить счета на возмещение этих затрат Арендатору. Поэтому они не отражаются как Валовые доходы, так и валовые расходы . А отражаются в приложении 7. Так же эти суммы не облагаются и налогом с оборота. Добавлено (19.01.2020, 21:32)
---------------------------------------------
Во втором приложении не отражаются.
|
| |
| |
| Юрий | Дата: Воскресенье, 19.01.2020, 22:12 | Сообщение # 1015 |
 Новенький
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 17
| Вот приложения раздули-то. Особенно по амортизации
В прошлой форме амортизацию на расходы не относили и не заполняли приложение АМ,
т.к. там была ссылка на строку в декларации Итого (соответствует гр. 3.4 декларации)
А в этой так можно?
|
| |
| |
| Nikitos | Дата: Воскресенье, 19.01.2020, 22:40 | Сообщение # 1016 |
|
Надзиратель форума
Награды: 0
Репутация: 2
Сообщений: 446
| Цитата 12345678 ( ) Тэт, по разъяснениям МДС сумма возмещения коммунальных услуг не является доходом Арендодателя, т.к. он не оказывает эти услуги , а перевыставить счета на возмещение этих затрат Арендатору. Поэтому они не отражаются как Валовые доходы, так и валовые расходы . А отражаются в приложении 7. Так же эти суммы не облагаются и налогом с оборота.Добавлено (19.01.2020, 21:32)
---------------------------------------------
Во втором приложении не отражаются.
Вот интересно ..... Если перевыставленные счета на возмещение коммунальных услуг НЕ являются доходом у Арендодателя ....то и у Арендатора они не являются затратами ???????????????7
я возмещаю коммунальные услуги арендодателю - я не имею права включать их в затраты ???????????Добавлено (19.01.2020, 22:51)
---------------------------------------------
и еще , если Арендодатель является плательщиком Упрощенного налога 2 гр. тоже перевыставляет счета ..... он же платит налог со всех поступивших денег на р\сч .... или тоже должен платить только с аренды ???????? ЖЕСТЬ !!!!!!
|
| |
| |
| 12345678 | Дата: Понедельник, 20.01.2020, 08:26 | Сообщение # 1017 |
|
Хранитель форума
Награды: 8
Репутация: 14
Сообщений: 259
| Nikitos, это касается общесистемника арендодателя. У упращенца Арендодателя возмещение это все доход. У них разные правила признания дохода. Что касается арендатора, то доход начислен у поставщика коммун. услуги, отражен Арендодателем и Поставщиком в приложении 1, а у Арендодателя еще и в приложении 7. поэтому он имеет право на ВР.
Ситуацию с Арендодателем я описала не свое мнение, а письменный ответ МДС.
|
| |
| |
| prom | Дата: Понедельник, 20.01.2020, 09:12 | Сообщение # 1018 |
|
Хранитель форума
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 331
| Цитата Nikitos ( ) сли перевыставленные счета на возмещение коммунальных услуг НЕ являются доходом у Арендодателя ....то и у Арендатора они не являются затратами ???????????????7я возмещаю коммунальные услуги арендодателю - я не имею права включать их в затраты ???????????
Добавлено (19.01.2020, 22:51) |
| |
| |
| 12345678 | Дата: Понедельник, 20.01.2020, 10:17 | Сообщение # 1019 |
|
Хранитель форума
Награды: 8
Репутация: 14
Сообщений: 259
| "в соответствии с подпунктом 71.1.1 закона в состав валовых доход включается доход от реализации товаров, выполненных работ, предоставленных услуг, по ценам не ниже цены их приобретения. Таким образом, возникновение базы налогооблажения налогом на прибыль напрямую связано с реализацией товаров, выполнением работ, предоставлением услуг.
Подпунктом 75) пункта 9.1 статьи 9 закона определено, что реализация товаров- это любые операции , которые осуществляются согласно договора купли-продажи, мены, поставки и другим гражданско-правовым договорам, которые предусматривают передачу права собственности на такие товары за плату или компенсацию, независимо от сроков ее предоставления, а также операции по бесплатному предоставлению товаров.
Не считаютсч реализацией операции по предоставлению товаров в пределах договор комиссии, хранения, поручения, других гражданско-правовым договоров, которые не предусматривают передачу права собственности на такие товары. В данном случае арендодатель не является поставщиком коммунальных услуг, а лишь получает от арендатора возмещение расходов на их оплату. И поскольку это не является реализацией услуг, налоговые обязательства по налогу на прибыль у арендодателя не возникают...."дальше описывается как отражается в декларации но по приказу 23 от 2016г. Но существенной разницы не произошло.
|
| |
| |
| oksana2017 | Дата: Понедельник, 20.01.2020, 10:20 | Сообщение # 1020 |
 Бывалый
Награды: 1
Репутация: 0
Сообщений: 44
| Подскажите прил.13 амортизация графа 3 всего- это первонач.стоимость ОС, а графа 4 остаток ОС для амортизации??
|
| |
| |
онсалтинг
