[ Новые сообщения · Рейтинг участников · Участники · Правила форума · Поиск · RSS ]
Модератор форума: oooppdzva, katusha  
Форум » Консалтинг » Консалтинг вопросы » Налоги » Декларация по налогу на прибыль
Декларация по налогу на прибыль
natbel05Дата: Пятница, 14.04.2017, 15:34 | Сообщение # 526
Новенький
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 4
А если реализованный ( и отраженный в декларации по прибыли )товар был куплен и не оплачен у ФЛП на 2 гр. мы его имеем право ставить в себестоимость  стр 3.1. декларации ???????

Не имеем права. Я писала письменный запрос в Министерство доходов и сборов.
Цитирую ответ :
...При дальнейшей реализации этого товара плательщиком налога на прибыль валовые расходы могут быть сформированы только в части оплаченной плательщику упрощенного налога стоимости товарно-материальных ценностей. Поскольку на сегодняшний день не утверждена форма документа, которым продавец мог бы подтвердить отражение в Книге учета доходов проведенной хозяйственной операции, основанием для формирования валовых расходов будет являться расчетная квитанция, выданная плательщиком упрощенного налога, либо банковская выписка, подтверждающая факт оплаты приобретенных товаров.
 
NikitosДата: Пятница, 14.04.2017, 16:07 | Сообщение # 527
Надзиратель форума
Награды: 0
Репутация: 2
Сообщений: 446
Цитата natbel05 ()
Не имеем права. Я писала письменный запрос в Министерство доходов и сборов.Цитирую ответ :
...При дальнейшей реализации этого товара плательщиком налога на прибыль валовые расходы могут быть сформированы только в части оплаченной плательщику упрощенного налога стоимости товарно-материальных ценностей. Поскольку на сегодняшний день не утверждена форма документа, которым продавец мог бы подтвердить отражение в Книге учета доходов проведенной хозяйственной операции, основанием для формирования валовых расходов будет являться расчетная квитанция, выданная плательщиком упрощенного налога, либо банковская выписка, подтверждающая факт оплаты приобретенных товаров.

СПАСИБО за ответ !!!!!!!!!!!!1
 
dobrotenkoДата: Пятница, 14.04.2017, 17:00 | Сообщение # 528
Хранитель форума
Награды: 8
Репутация: 16
Сообщений: 236
Цитата natbel05 ()
Не имеем права. Я писала письменный запрос в Министерство доходов и сборов.Цитирую ответ :
...При дальнейшей реализации этого товара плательщиком налога на прибыль валовые расходы могут быть сформированы только в части оплаченной плательщику упрощенного налога стоимости товарно-материальных ценностей. Поскольку на сегодняшний день не утверждена форма документа, которым продавец мог бы подтвердить отражение в Книге учета доходов проведенной хозяйственной операции, основанием для формирования валовых расходов будет являться расчетная квитанция, выданная плательщиком упрощенного налога, либо банковская выписка, подтверждающая факт оплаты приобретенных товаров.
Подскажите пожалуйста, это касается и неоплаченных услуг, приобретенных у ФЛП 2 группы? Если услуга не оплачена, то и ВР их ставить не можем?
 
nata123Дата: Пятница, 14.04.2017, 18:59 | Сообщение # 529
Новенький
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 9
Цитата Nani ()
Т,е.мне нужно посчитать каждый товар который продался его приходную цену?Да. В ВР включается только себестоимость, только проданного товара.
а скажите еще) если я в этом месяце ничего не приобретала, но были остатки нереализованные, я могу их с\с ставить в строку 3.1. Если они были купленны в прошлом месяце, а продала я их в этом?
 
oooppdzvaДата: Понедельник, 17.04.2017, 16:17 | Сообщение # 530
Надзиратель форума
Награды: 1
Репутация: 10
Сообщений: 204
Цитата Nani ()
Лицензия берется с разбивкой по месяцам. Брать можно.
В какую строку декларации можно ее поставить? В 3.5?

Сообщение отредактировал oooppdzva - Понедельник, 17.04.2017, 16:17
 
climat1Дата: Понедельник, 17.04.2017, 20:31 | Сообщение # 531
Новенький
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 11
Цитата oooppdzva ()
Лицензия берется с разбивкой по месяцам. Брать можно.
ФЛП на общей системе тоже может оплату лицензии на алкоголь и табак ставить в расходы ? Где можно это найти в законе?
 
lermontovatДата: Понедельник, 17.04.2017, 20:48 | Сообщение # 532
Знакомый
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 30
climat1, налоговая со ссылкой на пп.72.2.3 разрешает включать в ВР, но оговаривает распределение суммы на отчетные периоды, в которых лицензия используется при осуществлении хоз.деятельности.
 
DanaДата: Вторник, 18.04.2017, 09:06 | Сообщение # 533
Всегда готова помочь
Награды: 27
Репутация: 32
Сообщений: 1603
Цитата dobrotenko ()
Подскажите пожалуйста, это касается и неоплаченных услуг, приобретенных у ФЛП 2 группы? Если услуга не оплачена, то и ВР их ставить не
 Расходами признаются только те затраты(от упрощенцев) которые занесены в книгу доходов и расходов.Упрощенцы заносят в доходы только по выручкен,т.е.по вашей оплате
171.4.Плательщики упрощенного налога ІІ – III групп обязаны вести книгу учета
доходов, кроме субъектов хозяйствования, которые ведут бухгалтерский учет в
соответствии с действующим законодательством. Обязательным условием ведения
Книги учета доходов является подтверждение первичными документами хозяйственных
операций, отраженных в такой книге. Налогоплательщики, находящиеся на общей
системе налогообложения, не имеют права включать в состав валовых расходов
расходы от плательщиков упрощенного налога, не отраженные ими в Книге учета
доходов и не подтвержденные первичными документами.

Сообщение отредактировал dana07 - Вторник, 18.04.2017, 10:18
 
IzzzoldaДата: Вторник, 18.04.2017, 10:16 | Сообщение # 534
Хранитель форума
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 273
Народ подскажите, как быть? не выплачивали з/п около 1,5 года, но налог платился ( так распорядился директор) Теперь появились деньги на р/с и их сняли на выплату з/п. Теперь вопрос возможно ли всю эту сумму включить в декларацию пункт 3.6. Сумма фактически выплаченной з/п..."?
 
DanaДата: Вторник, 18.04.2017, 10:20 | Сообщение # 535
Всегда готова помочь
Награды: 27
Репутация: 32
Сообщений: 1603
Цитата Izzzolda ()
Теперь вопрос возможно ли всю эту сумму включить в декларацию пункт 3.6.
конечно

Добавлено (18.04.2017, 10:20)
---------------------------------------------
72.2.2.сумма фактически выплаченной заработной платы в отчетном периоде (в том числепо контрактам, трудовым договорам, договорам подряда и другим
гражданско-правовым договорам); ключевое слово ФАКТИЧЕСКИ.

 
IzzzoldaДата: Вторник, 18.04.2017, 10:25 | Сообщение # 536
Хранитель форума
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 273
Цитата dana07 ()
конечно
т.е смело могу включать ее в расходы. а возможно включить в расходы какую то часть з/п, ( если включаю всю, то расходы превышают доходы) а в реестре я же ничего не указываю?

Сообщение отредактировал Izzzolda - Вторник, 18.04.2017, 10:44
 
climat1Дата: Вторник, 18.04.2017, 10:46 | Сообщение # 537
Новенький
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 11
Цитата lermontovat ()
climat1, налоговая со ссылкой на пп.72.2.3 разрешает включать в ВР, но оговаривает распределение суммы на отчетные периоды, в которых лицензия используется при осуществлении хоз.деятельности.
Спасибо за ответ! А можно ли предыдущие оплаты за лицензию включить в ВР?
 
IzzzoldaДата: Вторник, 18.04.2017, 11:54 | Сообщение # 538
Хранитель форума
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 273
dana07, а возможно включить в расходы какую то часть з/п, ( если включаю всю, то расходы превышают доходы)
 
DanaДата: Вторник, 18.04.2017, 11:56 | Сообщение # 539
Всегда готова помочь
Награды: 27
Репутация: 32
Сообщений: 1603
Цитата Izzzolda ()
т.е смело могу включать ее в расходы. а возможно включить в расходы какую то часть з/п, ( если включаю всю, то расходы превышают доходы) а в реестре я же ничего не указываю?
в ВР включайте за столько месяцев-сколько хотите набрать расходов.
В реестре ведь указываются только акты и накладные.
Т.е.-----ничего не показывать по ЗП
 
IzzzoldaДата: Вторник, 18.04.2017, 11:59 | Сообщение # 540
Хранитель форума
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 273
Цитата dana07 ()
в ВР включайте за столько месяцев-сколько хотите набрать расходов.
короче, грубо говоря сейчас половину и в следующий раз в декларацию вторую часть
 
Форум » Консалтинг » Консалтинг вопросы » Налоги » Декларация по налогу на прибыль
Поиск: