|
Декларация по налогу на прибыль
|
|
| Лика | Дата: Вторник, 11.04.2017, 17:07 | Сообщение # 511 |
 Новенький
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 1
| Цитата dana07 (  ) nata123, Статья 73.Особенности определения базы налогообложения
73.2. Порядок признания валовыхрасходов:73.2.1. Расходы, учитываемые приисчислении объекта налогообложения, формируются согласно норм изложенным в
статье 72 настоящего Закона и признаются расходами того отчетного периода, в
котором получены доходы от реализации таких товаров, продукции, выполненных
работ, предоставленных услуг.
А теперь по-русски:
Цитата nata123 ()
строку 3.1. декларации по налогу на прибыль
в расходы ставим только те покупки,которые Вы отправили на реализацию(независимо от того получили ли Вы за этот товар деньги)
т.е.Из приложения А декл.по прибыли сумма дохода раздел 1 -это Ваши доходы.
А в расходы ст.3.1 Вы можете ставить те накладные,реализация которых произошла в этом месяце.
1.Купили мандарины 100кг=отдали на реализацию эти 100кг=ставите в расходы.
2.Купили муку 100кг=лежит на складе -не можете ставить в расходы,пока ее не отдадите на реализацию.
(ЭТО В СЛУЧАЕ ,ЕСЛИ ВЫ ЗАНИМАЕТЕСЬ ТОРГОВЛЕЙ!НЕ ПРОИЗВОДСТВОМ!)
Запуталась совсем, подскажите могу ставить в ВР суммы расходов за товар , который получен и реализован, но еще не оплачен поставщику в месяце реализации. Торговое предприятие .
Сообщение отредактировал Лика - Вторник, 11.04.2017, 17:19 |
| |
| |
| katusha | Дата: Вторник, 11.04.2017, 17:16 | Сообщение # 512 |
 Мимо кошки не пройти :)
Награды: 3
Репутация: 20
Сообщений: 479
| Цитата Лика ( ) девочки подскажите, юр.лицо на общей системе, можно ли включать в валовые расходы закупки у ФЛП единщика 2 группа, ничего не поменялось? |
| |
| |
| nata123 | Дата: Вторник, 11.04.2017, 23:30 | Сообщение # 513 |
 Новенький
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 9
| Цитата Izzzolda ( ) Народ подскажите, за какой период возможно в декларацию по налогу на прибыль включать отложенные платежи? если у меня еще с 2015 года есть отложенные платежи их можно или уже все????
12 месяцев - срок принятия расходов, неучтенных ранее!
Добавлено (11.04.2017, 23:27)
---------------------------------------------
Цитата dana07 ( ) nata123, Статья 73.Особенности определения базы налогообложения
73.2. Порядок признания валовыхрасходов:73.2.1. Расходы, учитываемые приисчислении объекта налогообложения, формируются согласно норм изложенным в
статье 72 настоящего Закона и признаются расходами того отчетного периода, в
котором получены доходы от реализации таких товаров, продукции, выполненных
работ, предоставленных услуг.
А теперь по-русски:
Цитата nata123 ()
строку 3.1. декларации по налогу на прибыль
в расходы ставим только те покупки,которые Вы отправили на реализацию(независимо от того получили ли Вы за этот товар деньги)
т.е.Из приложения А декл.по прибыли сумма дохода раздел 1 -это Ваши доходы.
А в расходы ст.3.1 Вы можете ставить те накладные,реализация которых произошла в этом месяце.
1.Купили мандарины 100кг=отдали на реализацию эти 100кг=ставите в расходы.
2.Купили муку 100кг=лежит на складе -не можете ставить в расходы,пока ее не отдадите на реализацию.
(ЭТО В СЛУЧАЕ ,ЕСЛИ ВЫ ЗАНИМАЕТЕСЬ ТОРГОВЛЕЙ!НЕ ПРОИЗВОДСТВОМ!)
СПАСИБО вам огромное!!! Очень выручили меня! Добавлено (11.04.2017, 23:30)
---------------------------------------------
Спасибо за ответ!
Получается в Приложении я отражаю все акты и накладные полученные в отчетном периоде, то есть практически все свои расходы.
А в 3.1 только суммы тех накладных, по которым товар реализован!
А если из накладной реализовали только часть товара - частично же сумму отражаю.....
Сообщение отредактировал nata123 - Вторник, 11.04.2017, 23:28 |
| |
| |
| Адонис | Дата: Среда, 12.04.2017, 09:27 | Сообщение # 514 |
 Новенький
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 11
| Добрый день! У меня несколько вопросов по налоговому учету - не могу дозвониться в консультацию. Может кто сможет ответить?
- моб.связь "Феникс" - это вал.расходы, но моб.телефонов на балансе предприятия нет, поэтому оформили договора аренды телефонов с работниками. Сумма аренды - это тоже вал.расходы? Из суммы аренды удерж.под.налог 20%, ЕСВ не начисляется.
- обязат.медосмотр работников и обучение по охране труда, аттестация рабочих мест (пищевая промышленность) - - это расходы?
- малоценка: лампочки, веники и прочая мелочь, необходимая в хозяйстве - это расходы?
- ремонт осн.ср-в по п.72.2.12 в размере 10% можно отнести на расходы. Это касается всех осн.ср-в или только тех, что куплены в ДНР-ом периоде?
- информ.-консульт.услуги (по законодательству) - это расходы?
- периодич.сервисное обслуж.газов.оборудов. - это расходы?
|
| |
| |
| Nani | Дата: Среда, 12.04.2017, 10:55 | Сообщение # 515 |
 Хранитель форума
Награды: 22
Репутация: 36
Сообщений: 851
| Цитата Адонис ( ) - моб.связь "Феникс" - это вал.расходы, но моб.телефонов на балансе предприятия нет, поэтому оформили договора аренды телефонов с работниками. Сумма аренды - это тоже вал.расходы? Из суммы аренды удерж.под.налог 20%, ЕСВ не начисляется.
1. Приказ по предприятию о том - кому, на какие нужды, в каком лимите, по каким номерам или обонентам.
2. У "Феникса" спросите о предоставлении распечатки на месяц по номеру. Все, что по работе - берете на расходы. Не по работе - дополнительные блага сотруднику со всеми последствиями.
Мобильная связь в ВР была камнем преткновения при Украине. В ДНР, думаю, будет еще большей проблемой. Все, что берете в аренду - в ВР, при условии, что арендованное имущество участвует в Вашей хоздеятельности. Если обоснуете мобильную связь в ВР, то проблем не будет и с арендой. Не обоснуете мобильную связь, аренда тоже не правомерна в ВР.
Цитата Адонис ( ) - обязат.медосмотр работников и обучение по охране труда, аттестация рабочих мест (пищевая промышленность) - - это расходы?
Цитата Адонис ( ) - малоценка: лампочки, веники и прочая мелочь, необходимая в хозяйстве - это расходы?Спорный
72.2.10. расходы,связанные с приобретением малоценных и быстроизнашивающихся предметов, которыеотносятся к себестоимости изготовленных и реализованных товаров, выполненных
работ, предоставленных услуг.
Я такие предметы ставлю на сч.209. Не совсем правильно, но с налоговой "бодаться" не придется лишний раз.
Цитата Адонис ( ) - ремонт осн.ср-в по п.72.2.12 в размере 10% можно отнести на расходы. Это касается всех осн.ср-в или только тех, что куплены в ДНР-ом периоде?
Цитата Адонис ( ) - информ.-консульт.услуги (по законодательству) - это расходы?
72.3.11.непроизводственные расходы (маркетинговые, консалтинговые, инжиниринговые,страховые, клининговые, рекламные и услуги мерчендайзинга);
Цитата Адонис ( ) - периодич.сервисное обслуж.газов.оборудов. - это расходы?
Сообщение отредактировал Nani - Среда, 12.04.2017, 11:02 |
| |
| |
| Izzzolda | Дата: Среда, 12.04.2017, 11:33 | Сообщение # 516 |
 Хранитель форума
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 273
| Цитата nata123 ( ) 12 месяцев - срок принятия расходов, неучтенных ранее! |
| |
| |
| anna536 | Дата: Среда, 12.04.2017, 11:51 | Сообщение # 517 |
|
Новенький
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 3
| Добрый день! Подскажите , только открылась на общей системе,приобрела товар на 125000 руб (алкоголь) наименование большое, а продала на 24000 , как мне показать в статье расходов, я же не могу всю сумму 125000 поставить
|
| |
| |
| Nani | Дата: Среда, 12.04.2017, 12:22 | Сообщение # 518 |
|
Хранитель форума
Награды: 22
Репутация: 36
Сообщений: 851
| Цитата anna536 ( ) Добрый день!
В расходы включаете себестоимость только реализованного товара.
Сообщение отредактировал Nani - Среда, 12.04.2017, 12:23 |
| |
| |
| anna536 | Дата: Среда, 12.04.2017, 12:26 | Сообщение # 519 |
|
Новенький
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 3
| Т,е.мне нужно посчитать каждый товар который продался его приходную цену?
|
| |
| |
| Адонис | Дата: Среда, 12.04.2017, 12:29 | Сообщение # 520 |
|
Новенький
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 11
| Цитата Цитата Адонис () - обязат.медосмотр работников и обучение по охране труда, аттестация рабочих мест (пищевая промышленность) - - это расходы?Расходы.
обучением, переподготовкой или повышением квалификации лиц, которые находятся в
трудовых отношениях с плательщиком налогов;72.2.20.расходы на охрану труда и технику безопасности, понесенные согласно
действующему законодательству;
А по п. 72.5 вроде бы как и не расходы ?!?!
72.5.Расходы, указанные в подпунктах 72.2.19 – 72.2.21 пункта 72.2 настоящей статьи,
относятся исключительно в состав валовых расходов угледобывающими предприятиями
всех форм собственности.
|
| |
| |
| Nani | Дата: Среда, 12.04.2017, 12:35 | Сообщение # 521 |
|
Хранитель форума
Награды: 22
Репутация: 36
Сообщений: 851
| Цитата anna536 ( ) Т,е.мне нужно посчитать каждый товар который продался его приходную цену?
Добавлено (12.04.2017, 12:35)
---------------------------------------------
Цитата Адонис ( ) А по п. 72.5 вроде бы как и не расходы ?!?!
ЗЫ: Единственный момент - у нас в запросе была аргументация: по направлению предприятия, отсутствие кадров в ДНР данной квалификации. необходимость наличия такой штатной единицы с соответствующими сертификатами и т.д. Возможно это и сыграло положительную роль. А так - действительно, запрет. Спасибо за уточнение.
Сообщение отредактировал Nani - Среда, 12.04.2017, 12:59 |
| |
| |
| Dana | Дата: Среда, 12.04.2017, 14:13 | Сообщение # 522 |
 Всегда готова помочь
Награды: 27
Репутация: 32
Сообщений: 1603
| Цитата nata123 ( ) 12 месяцев - срок принятия расходов, неучтенных ранее! Добавлено (12.04.2017, 13:59)
---------------------------------------------
Цитата Izzzolda ( ) Спасибо! т.е то что уже не влазит по срокам в 12 мес. все можно забыть??? Добавлено (12.04.2017, 14:09)
---------------------------------------------
в зАКОНЕ №99 НЕТ ПЕРИОДА включеният в вал.расходы.Никаких 12 месяцев!Это было во Временном положении.
73.2.Порядок признания валовых расходов:73.2.1.Расходы, учитываемые при исчислении объекта налогообложения, формируются
согласно норм изложенным в статье 72 настоящего Закона и признаются расходами
того отчетного периода, в котором получены доходы от реализации таких товаров,
продукции, выполненных работ, предоставленных услуг.Статья 72. Общие положения по определению валовыхрасходов72.1.Расходы (или их часть), сформированные, но не отраженные в отчетном периоде,
могут быть учтены в валовых расходах последующих отчетных периодов. Добавлено (12.04.2017, 14:10)
---------------------------------------------
Нигде ни слова нет о сроке давности признания вал.расходов.
МДС ДНР в своих письменных консультациях отвечает также.НИКАКИХ 12 МЕСЯЦЕВ!!!! Добавлено (12.04.2017, 14:11)
---------------------------------------------
Цитата anna536 ( ) приходную цену Добавлено (12.04.2017, 14:13)
---------------------------------------------
Цитата nata123 ( ) А в 3.1 только суммы тех накладных, по которым товар реализован! |
| |
| |
| Izzzolda | Дата: Среда, 12.04.2017, 14:46 | Сообщение # 523 |
|
Хранитель форума
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 273
| Цитата dana07 ( ) Можно отражать ,если Вы не включали такие накладные и акты ранее в вал.расходы. |
| |
| |
| Dana | Дата: Среда, 12.04.2017, 15:25 | Сообщение # 524 |
|
Всегда готова помочь
Награды: 27
Репутация: 32
Сообщений: 1603
| Цитата Izzzolda ( ) подоходный и зп не выплаченая Цитата Izzzolda ( ) есть отложеные платежи
У вас кассовый метод?
|
| |
| |
| Nikitos | Дата: Пятница, 14.04.2017, 12:42 | Сообщение # 525 |
|
Надзиратель форума
Награды: 0
Репутация: 2
Сообщений: 446
| Цитата nata123 ( ) Получается в Приложении я отражаю все акты и накладные полученные в отчетном периоде, то есть практически все свои расходы.А в 3.1 только суммы тех накладных, по которым товар реализован!
А если из накладной реализовали только часть товара - частично же сумму отражаю.....
А если реализованный ( и отраженный в декларации по прибыли )товар был куплен и не оплачен у ФЛП на 2 гр. мы его имеем право ставить в себестоимость стр 3.1. декларации ???????
|
| |
| |
онсалтинг
