|
Декларация по налогу на прибыль
|
|
| Nikitos | Дата: Четверг, 05.01.2017, 02:38 | Сообщение # 406 |
|
Надзиратель форума
Награды: 0
Репутация: 2
Сообщений: 446
| Подскажите пожалуйста!!!!! такая ситуация.
К нам едет товар с России , накладная выписана декабрем 16 г. , но машина еще не пришла ( праздники, таможня не работает), ГТД будет оформлена январем 17г. Мне в бухгалтерии и в приложении А по налогу на прибыль этот приход показывать в декабре 16г. по накладной или в январе 17г. по ГТД ???????
|
| |
| |
| EvgeniyErach | Дата: Среда, 11.01.2017, 00:13 | Сообщение # 407 |
 Новенький
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 1
| Удалено, спам
Сообщение отредактировал katusha82 - Среда, 11.01.2017, 10:34 |
| |
| |
| Nikitos | Дата: Среда, 11.01.2017, 11:16 | Сообщение # 408 |
|
Надзиратель форума
Награды: 0
Репутация: 2
Сообщений: 446
| Ув бухгалтера !!!!! Подскажите пожалуйста , у меня была предоплата , я ее отразила в налоге с Оборота. В декларации по Прибыли я предоплату нигде не отражаю , а ВД уменьшаю на налог с Оборота без предоплаты . Правильно ?????? или можно уменьшать на весь налог с Оборота ????????
|
| |
| |
| любопытная | Дата: Среда, 11.01.2017, 15:55 | Сообщение # 409 |
 Бывалый
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 50
| добрый день!
подскажите, пжлст! ситуация: первую партию товара зашла условно по 20 руб за единицу, вторая и все дальнейшие по 10 руб (да-да, так получилось, поставщик усовершенствовал процесс), что бы выйти на рынок привлекательно после удешевления, наша цена 13-14 рублей.
были еще остатки первой (дорогой партии), которая ушла ниже закупки. теперь вопрос - по учетной политики метод ФИФО, в данной ситуации каким-то образом можно оттолкнуться на среднюю цену партий, либо просто разницу до себестоимости затянуть в прочий доход (в стр 1,8 деки)?
|
| |
| |
| Nikitos | Дата: Среда, 11.01.2017, 16:03 | Сообщение # 410 |
|
Надзиратель форума
Награды: 0
Репутация: 2
Сообщений: 446
| Подскажите пожалуйста !!!!
Простой на таможне ( акт и чек об оплате есть ) , можно включать в ВР или эту затрату надо включить в себестоимость товара ??????
|
| |
| |
| ksyusha | Дата: Среда, 11.01.2017, 22:20 | Сообщение # 411 |
 Всегда готова помочь
Награды: 0
Репутация: 5
Сообщений: 124
| Цитата Nikitos (  ) Подскажите пожалуйста!!!!! такая ситуация. К нам едет товар с России , накладная выписана декабрем 16 г. , но машина еще не пришла ( праздники, таможня не работает), ГТД будет оформлена январем 17г. Мне в бухгалтерии и в приложении А по налогу на прибыль этот приход показывать в декабре 16г. по накладной или в январе 17г. по ГТД ??????? Добавлено (11.01.2017, 22:20)
---------------------------------------------
Цитата любопытная ( ) подскажите, пжлст! ситуация: первую партию товара зашла условно по 20 руб за единицу, вторая и все дальнейшие по 10 руб (да-да, так получилось, поставщик усовершенствовал процесс), что бы выйти на рынок привлекательно после удешевления, наша цена 13-14 рублей.были еще остатки первой (дорогой партии), которая ушла ниже закупки. теперь вопрос - по учетной политики метод ФИФО, в данной ситуации каким-то образом можно оттолкнуться на среднюю цену партий, либо просто разницу до себестоимости затянуть в прочий доход (в стр 1,8 деки)? |
| |
| |
| Nikitos | Дата: Четверг, 12.01.2017, 00:48 | Сообщение # 412 |
|
Надзиратель форума
Награды: 0
Репутация: 2
Сообщений: 446
| Цитата ksyusha ( ) В январе 17 по гтд |
| |
| |
| любопытная | Дата: Четверг, 12.01.2017, 17:00 | Сообщение # 413 |
|
Бывалый
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 50
| Цитата ksyusha ( ) Чтобы использовать среднею цену партии,в учетной политике должен быть указан метод средневзвешенной стоимости.А иначе придется начислить доход до себестоимости.
спасибо! по-логике, 2 метода использовать нельзя? поэтому, остается доначислить в строку 1.8 прочий доход разницу.
|
| |
| |
| v_chetverikova | Дата: Четверг, 12.01.2017, 19:32 | Сообщение # 414 |
 Бывалый
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 61
| Кто прояснит ситуацию? Должны ли совпадать графа 1 декларации и раздел 1 приложения А (т.е. ВД в деке и в приложении)? В декларации снимаю с ВД сумму налога с оборота, в приложении отражаю сумму ВД полную, так вижу необходимость отражения. Деку с такими цифрами отклоняют. Неужели нужно и в приложении дробить суммы?
|
| |
| |
| Nikitos | Дата: Пятница, 13.01.2017, 10:26 | Сообщение # 415 |
|
Надзиратель форума
Награды: 0
Репутация: 2
Сообщений: 446
| Цитата v_chetverikova ( ) Неужели нужно и в приложении дробить суммы?
Цитата v_chetverikova ( ) Должны ли совпадать графа 1 декларации и раздел 1 приложения А
Сообщение отредактировал Nikitos - Пятница, 13.01.2017, 10:26 |
| |
| |
| Dana | Дата: Суббота, 14.01.2017, 12:43 | Сообщение # 416 |
 Всегда готова помочь
Награды: 27
Репутация: 32
Сообщений: 1603
| Всех поздравляю со Старым Новым годом!желаю учета без ошибок и "головняков".
А теперь о работе.
Нужно компетентное мнение о ситуации практических бухгалтеров(мнение налоговиков-известно).
Прошу помочь и поделиться своими рассуждениями.
НОЯБРЬ-ФЛП перешел с общей системы на упрощенку.
В ноябре выручка поступала за предыдущие месяцы(доход задекларирован был в сентябре,октябре по реализации продукции).
В деку по упрощ.налогу показана выручка ноября за ноябрьский товар.ПРАВИЛЬНО??
(Общая выручка ноября 10000,в т.ч.за ноябрь-2000р,за прошлые месяца-8000.Эти 8000 в деке по прибыли прошлых периодов).
В декабре-ФЛП снова на общей системе.
В деку по прибыли за декабрь (1 раздел)подаем доход декабря от реализации продукции.
ВОПРОС:из налогообложения выпадает продукция ноября-переданная на реализацию,но не оплаченная в ноябре!Налог ведь платили от выручки ноября,а не от дохода от реализации?
Пример:Передано на реализацию продукции в НОЯБРЕ на 200 000руб.оплачено за эту продукцию в ноябре 2000р.
Так как ноябрь были на упрощенке- база налогообложения составила 2000р (выручка ноября за ноябрьскую продукцию).
198 000 остались без налогообложения.
Я предполагаю ,что не упустят налоговики такой ситуации (и в упрощенку не попала сумма и в общую систему не попала).
ОЧЕНЬ ХОЧУ СДЕЛАТЬ ПРАВИЛЬНО!
ПРОШУ ВАШЕЙ ПОМОЩИ и аргументированного мнения.
заранее благодарю всех откликнувшихся.(Письмо в МДС уже написано,но ответ ещё не получен).
Сообщение отредактировал dana07 - Суббота, 14.01.2017, 12:44 |
| |
| |
| Nani | Дата: Суббота, 14.01.2017, 13:49 | Сообщение # 417 |
 Хранитель форума
Награды: 22
Репутация: 36
Сообщений: 851
| Цитата dana07 ( ) В деку по упрощ.налогу показана выручка ноября за ноябрьский товар.ПРАВИЛЬНО?? Цитата dana07 ( ) ВОПРОС:из налогообложения выпадает продукция ноября-переданная на реализацию,но не оплаченная в ноябре!Налог ведь платили от выручки ноября,а не от дохода от реализации?
Меня больше прибыли, в данной ситуации, смущает налог с оборота. Склоняюсь к тому, что под оборот оплата за ноябрь тоже попадет. Если идет перерасчет дохода по прибыли, значит и оборот "засветится". И "засветится" в стр.1.5. По аналогии - налоговое обязательство по НДС с таких оплат возникало, не смотря на то, что отгрузка без оплаты проходила в системе упрощенного налога.
Если не трудно, когда получите ответ из МДС, сообщите. Буду благодарна.
Сообщение отредактировал Nani - Суббота, 14.01.2017, 13:58 |
| |
| |
| Dana | Дата: Суббота, 14.01.2017, 14:00 | Сообщение # 418 |
|
Всегда готова помочь
Награды: 27
Репутация: 32
Сообщений: 1603
| Цитата Nani ( ) сумму оплаты за ноябрь посадила в стр.1.8. Цитата Nani ( ) под оборот оплата за ноябрь тоже попадет
Я так и сдала деку.Не может "зависнуть" необлагаемый доход.А после (рядовые бухгалтера и руководитель со мной не согласны) начала и я сомневаться.Поэтому отправила письмо в МДС ДНР,чтобы руководителя успокоить. Но ответа пока нет.
ОГРОМНОЕ ВАМ СПАСИБО.
СУММЫ МИЛЛИОННЫЕ- ошибки чреваты большими потерями.
Еще раз Вас с прошедшими праздниками и наступающим крещением.Добавлено (14.01.2017, 14:00)
---------------------------------------------
Цитата Nani ( ) Если не трудно, когда получите ответ из МДС, сообщите. Буду благодарна. |
| |
| |
| Nani | Дата: Суббота, 14.01.2017, 14:01 | Сообщение # 419 |
|
Хранитель форума
Награды: 22
Репутация: 36
Сообщений: 851
| Цитата dana07 ( ) .Не может "зависнуть" необлагаемый доход.  И Вас с наступившими и наступающими! И всего самого наилучшего!
|
| |
| |
| Dana | Дата: Суббота, 14.01.2017, 14:29 | Сообщение # 420 |
|
Всегда готова помочь
Награды: 27
Репутация: 32
Сообщений: 1603
| Благодарю Вас.
Добавлено (14.01.2017, 14:25)
---------------------------------------------
Я еще включила в письмо вопрос о валовых расходах ноября- в декабрь!
Прошу разъяснить :1)раз в базу налогообложения декабря я включаю выручкуза ноябрьскую продукцию,могу ли я ставить в расходы стоимость сырья иматериалов и акты выполненных работ ,услуг ноября,пропорционально переданной
продукции в ноябре,но не оплаченной в ноябре?2)как быть с налогом с оборота за декабрь,16г.В налогооблагаемую базу войдет доход от реализации декабря,16(ст.1.1) ивыручка за ноябрьскую продукцию, оплаченную в декабре (ст.1.5) ?
буду ждать что они ответят.Добавлено (14.01.2017, 14:29)
---------------------------------------------
Цитата Nikitos ( ) можно уменьшать на весь налог с Оборота
можно уменьшать на весь налог с Оборота,который Вы задекларировали в отчетном периоде.
Я так делаю.
Сообщение отредактировал dana07 - Суббота, 14.01.2017, 14:26 |
| |
| |
онсалтинг
