[ Новые сообщения · Рейтинг участников · Участники · Правила форума · Поиск · RSS ]
Модератор форума: oooppdzva, katusha  
Форум » Консалтинг » Консалтинг вопросы » Налоги » Декларация по налогу на прибыль
Декларация по налогу на прибыль
gev_13Дата: Воскресенье, 15.01.2017, 15:45 | Сообщение # 421
Новенький
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 19
Подскажите, можно ли включить покупку штампа у ФЛП 2 группы в валовые расходы?
Спасибо.
 
Nika3399Дата: Среда, 18.01.2017, 10:34 | Сообщение # 422
Обыватель форума
Награды: 2
Репутация: 4
Сообщений: 133
Цитата Nikitos ()
Должны ли совпадать графа 1 декларации и раздел 1 приложения Ане совпадают ( у меня разница на сумму налога с оборота)
А где посмотреть на что ссылаться, при вычитании налога с оборота, от прибыли? Спасибо)
 
NikitosДата: Среда, 18.01.2017, 12:14 | Сообщение # 423
Надзиратель форума
Награды: 0
Репутация: 2
Сообщений: 446
Подскажите пожалуйста .Инвойс в долларах , как мне отразить его в приложении А ?????

Добавлено (18.01.2017, 12:11)
---------------------------------------------

Цитата Nikitos ()
А где посмотреть на что ссылаться, при вычитании налога с оборота, от прибыли? Спасибо)
В налоговом кодексе ДНР . п.71.2.12

Добавлено (18.01.2017, 12:14)
---------------------------------------------

Цитата dana07 ()
можно уменьшать на весь налог с Оборота,который Вы задекларировали в отчетном периоде.Я так делаю.
Сегодня была в консультационном отделе на Артема. Сказали что можно включать налог с оборота только реализованного товара ( стр 1.1 отчета по налогу с оборота *1,5% ) налог на оборот с предоплат - нельзя уменьшать ВД.
 
NaniДата: Среда, 18.01.2017, 12:21 | Сообщение # 424
Хранитель форума
Награды: 22
Репутация: 36
Сообщений: 851
Цитата Nikitos ()
Подскажите пожалуйста .Инвойс в долларах , как мне отразить его в приложении А ?????
Никак. В приложении А - ГТД  по дате растаможки в рублях по курсу. Курс  в зависимости от того, что у Вас первично - оплата или получение. Если оплата, значит по курсу на дату платежа. Если получение, то курс по ГТД.

Добавлено (18.01.2017, 12:21)
---------------------------------------------
Цитата Nikitos ()
Сегодня была в консультационном отделе на Артема. Сказали что можно включать налог с оборота только реализованного товара ( стр 1.1 отчета по налогу с оборота *1,5% ) налог на оборот с предоплат - нельзя уменьшать ВД.
 Это давно известно. ВД уменьшаются только на оборот с отгрузки.

Сообщение отредактировал Nani - Среда, 18.01.2017, 12:22
 
Nika3399Дата: Среда, 18.01.2017, 12:39 | Сообщение # 425
Обыватель форума
Награды: 2
Репутация: 4
Сообщений: 133
Цитата Nikitos ()
В налоговом кодексе ДНР . п.71.2.12
Спасибо большое)
 
NikitosДата: Среда, 18.01.2017, 12:59 | Сообщение # 426
Надзиратель форума
Награды: 0
Репутация: 2
Сообщений: 446
Цитата Nani ()
Никак. В приложении А - ГТД  по дате растаможки в рублях по курсу. Курс  в зависимости от того, что у Вас первично - оплата или получение. Если оплата, значит по курсу на дату платежа. Если получение, то курс по ГТД.
Дело в том что в том же консультационном отделе мне сказали что в приложении А отражается не ГТД а Инвойс, т.к. ГТД не является первичным документом.(это так мне ответили). А у меня инвойс - декабрь 2016г., а товар до сих пор не приехал, ГТД будет январем или февралем.  Оплаты еще не было . Как мне лучше или правильней поступить ???
 
NaniДата: Среда, 18.01.2017, 13:33 | Сообщение # 427
Хранитель форума
Награды: 22
Репутация: 36
Сообщений: 851
Цитата Nikitos ()
Дело в том что в том же консультационном отделе мне сказали что в приложении А отражается не ГТД а Инвойс, т.к. ГТД не является первичным документом.(это так мне ответили).
Вот тут уже хочется просто выматериться  shutup .....

Ст.77 Специальные правила

Каждая сделка, проводимая плательщиком налога на прибыль, должна быть подтверждена документально.
Документами, подтверждающими сделку, на основании заключенного между сторонами договора, являются:

1. товарная, расходная накладная
2. акт выполненных работ
3.грузовая таможенная декларация, оформленная в соответствии с требованиями таможенного законодательства
4.банковская выписка об оплате
5. чек, расчетная квитанция
6. ПКО и РКО
7. прочие расчетные документы по бухгалтерскому учету не противоречащие действующему законодательству.

Закон о бухучете и финотчетности в ДНР

Ст.2 Определениетерминов

первичный документ - документ, содержащий сведения о хозяйственной операции и подтверждающий ее осуществление.

Инвойс - это не первичный документ. Он не содержит подтверждения осуществления операции. Он подтверждает только появление у покупателя обязательства.

Ну в консультации "спецы" сидят... facepalm , но Вы хоть законы читайте.
 
DanaДата: Среда, 18.01.2017, 13:48 | Сообщение # 428
Всегда готова помочь
Награды: 27
Репутация: 32
Сообщений: 1603
Цитата Nani ()
ВД уменьшаются только на оборот с отгрузки
Буду благодарна за подсказку законод.акта.
Где-нибудь написано об этом?
заранее спасибо.
 
NikitosДата: Среда, 18.01.2017, 13:53 | Сообщение # 429
Надзиратель форума
Награды: 0
Репутация: 2
Сообщений: 446
Цитата
Цитата Nani ()
Спасибо огромное за разъяснения !!!!!!!!!

Добавлено (18.01.2017, 13:53)
---------------------------------------------

Цитата dana07 ()
ВД уменьшаются только на оборот с отгрузки
Буду благодарна за подсказку законод.акта.
Где-нибудь написано об этом?заранее спасибо.
Ни где этого не написано, я же четко написала , что так мне ответили сегодня в консультационном отделе на Артема.
 
DanaДата: Среда, 18.01.2017, 13:57 | Сообщение # 430
Всегда готова помочь
Награды: 27
Репутация: 32
Сообщений: 1603
Цитата Nikitos ()
я же четко написала
Я не у Вас спрашивала,а у Nani.
Я задам письменный им запрос-поглядим-ЧТО ОТВЕТЯТ
 
NaniДата: Среда, 18.01.2017, 14:16 | Сообщение # 431
Хранитель форума
Награды: 22
Репутация: 36
Сообщений: 851
Цитата dana07 ()
Буду благодарна за подсказку законод.акта.Где-нибудь написано об этом?
заранее спасибо.
Цитата dana07 ()
Я задам письменный им запрос-поглядим-ЧТО ОТВЕТЯТ
У меня как раз письменный ответ МДС по этому вопросу.

Подпунктом 73.1 пункта 71.2 статьи 71 Закона предусмотрено, что в состав валовых доходов не включаются суммы налога с оборота. Исходя из вышеизложенного, следует, что при формировании налоговой отчетности по налогу на прибыль, в состав валовых доходов не включаются суммы налога с оборота, рассчитанного при отгрузке (реализации) товаров, а также суммы налога с оборота, рассчитанные по факту поставки работ, услуг плательщиком налога.

Пример:
С 12 по 29 февраля 2016г. отгружено товаров, работ услуг на сумму 35 000 рублей и получено предоплат на сумму 15 000 рублей.

Налог с оборота: (35 000 +15 000) *1,5% = 750 руб.

Налог на прибыль: сумма отгруженных товаров, работ услуг в размере 35 000 руб., уменьшается на сумму рассчитанного и заявленного налога с оборота в размере 525 руб. (35 000*1,5% , т.е  34 475 руб.

МДС п.71.2.12 трактуют в связке с признанием обязательств по прибыли - в прибыли предоплата не включается в доход. Естественно предоплатный налог с оборота они тоже не рассматривают.

Сообщение отредактировал Nani - Среда, 18.01.2017, 14:18
 
bonniДата: Среда, 18.01.2017, 16:25 | Сообщение # 432
Знакомый
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 33
Здравствуйте, подскажите необходимо ли отражать полученную возвратно финансовую помощь от учредителя в строке 2.4 декларации
 
NaniДата: Среда, 18.01.2017, 16:29 | Сообщение # 433
Хранитель форума
Награды: 22
Репутация: 36
Сообщений: 851
Цитата bonni ()
Здравствуйте, подскажите необходимо ли отражать полученную возвратно финансовую помощь от учредителя в строке 2.4 декларации
Да, необходимо. От кого она получена - значение не имеет. Вы же не у должностного лица берете , а у физического - Иванова И.И. Будете возвращать - покажете в строке 4.6.

Сообщение отредактировал Nani - Среда, 18.01.2017, 16:33
 
bonniДата: Среда, 18.01.2017, 16:33 | Сообщение # 434
Знакомый
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 33
Спасибо
 
Svetlana123456Дата: Четверг, 19.01.2017, 11:41 | Сообщение # 435
Новенький
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 11
Добрый день, подскажите пожалуйста, у меня расходов получается больше чем доходов какие расходы можно перенести на следующий месяц? Большое спасибо.
 
Форум » Консалтинг » Консалтинг вопросы » Налоги » Декларация по налогу на прибыль
Поиск: