|
Декларация по налогу на прибыль
|
|
| Nik | Дата: Понедельник, 17.02.2020, 12:43 | Сообщение # 1066 |
 Надзиратель форума
Награды: 8
Репутация: 5
Сообщений: 476
| Цитата Sun (  ) Первый месяц подлежит исправлению. А вот последующие нужно внимательно пересмотреть, может удастся перекрыть- второй месяц за счет первого и т.д. |
| |
| |
| Nani | Дата: Понедельник, 17.02.2020, 14:48 | Сообщение # 1067 |
 Хранитель форума
Награды: 22
Репутация: 36
Сообщений: 851
| Цитата kapital ( ) Приведем небольшой пример. Плательщик приобрел товар в марте 2018 года на сумму 50000 российских рублей. Подтверждением факта понесенных расходов является товарно-транспортная накладная поставщика. Однако в марте была реализована только часть приобретенного товара. Плательщик имеет право учесть при исчислении объекта налогообложения за март 2018 года только ту часть сформированных им валовых расходов, которая была связана с получением отраженного в Декларации дохода. Остальная часть сформированных в марте расходов, связанная с приобретением товаров, может им быть учтена при исчислении объекта налогообложения в последующих отчетных периодах, в которых будет получен доход от их реализации.Право учесть сформированные в предыдущих отчетных периодах расходы (или их часть) при исчислении объекта налогообложения как раз и предусмотрено пунктом 72.1 статьи 72 Закона. При этом, никаких дополнительных ограничений по срокам их включения в состав валовых расходов, если такие расходы относятся к расходам декларируемого периода, так же не установлено. Цитата kapital ( ) Плательщик имеет право учесть при исчислении объекта налогообложения за март 2018 года только ту часть сформированных им валовых расходов, которая была связана с получением отраженного в Декларации дохода.
kapital12475 Остальная часть сформированных в марте расходов, связанная с приобретением товаров, может им быть учтена при исчислении объекта налогообложения в последующих отчетных периодах, в которых будет получен доход от их реализаци
По профессору Преображенскому: И, боже вас сохрани, не читайте до обеда советских газет. ....
Расходы - это стоимость ресурсов, которые покинули предприятие.
Затраты - это стоимость использованных предприятием ресурсов. В том числе и денежных.
Никак стоимость закупленного товара, лежащего на складе не может быть затратами. Точно как и расходы денежных средств, без поступления товара, не могут относиться на ВР.
Мой ответ был на совсем другой другой Ваш вопрос, который Вы отредактировали. По Вашему примеру: товар продан в ценах закупки на 40 тыс.руб. А в ВР заявлено 30 тыс.руб. Можно ли оставшиеся 10 тыс. заявить в ВР в последующих месяцах и могут ли их снять при проверке с какой аргументацией?
Можно ставить в ВР следующих периодах, а снять имеют право только если сумма вообще не подпадает под определение ВР.Добавлено (17.02.2020, 14:55)
---------------------------------------------
Цитата prom ( ) Подскажите пожалуйста, если предприятие ООО на общей системе пополняет рабочие моб. телефоны, Феникс выдает им чек, предприятие может включать эти расходы в валовые расходы? Контракта на обслуживание между предприятием и Фениксом нет, просто через авансовые отчеты, возмещаются работнику затраты на пополнение счета....
Сообщение отредактировал Nani - Понедельник, 17.02.2020, 14:51 |
| |
| |
| Nik | Дата: Понедельник, 17.02.2020, 15:45 | Сообщение # 1068 |
|
Надзиратель форума
Награды: 8
Репутация: 5
Сообщений: 476
| Подскажите, при заполнение уточняющей декларации в строке 14 какая цифра пишется ? котрая была задекларирована в ранее поданной декларации или сумма, которая должна быть правильной с учетом исправлений? также как заполняется приложение 2 к декларации пишутся правильные суммы ,которые должны быть с учетом исправлений или дублируются цифры по ранее поданной декларации ?
|
| |
| |
| prom | Дата: Понедельник, 17.02.2020, 15:56 | Сообщение # 1069 |
|
Хранитель форума
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 331
| Цитата Nani ( ) Нет, не может.В Реестре Вы должны указать поставщика услуг (Феникс). Угадайте - кого поставит Феникс в Реестре покупателем?... Правильно - Конечного покупателя. А Вы при чем?... |
| |
| |
| nkiries | Дата: Понедельник, 17.02.2020, 19:46 | Сообщение # 1070 |
 Бывалый
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 61
| https://dnrsovet.su/zakon-donetskoj-narodnoj-respubliki-o-minimalnom-razmere-oplaty-truda-i-o-vnesenii-izmenenij-v-zakon-donetskoj-narodnoj-respubliki-ob-oplate-truda/
№ 100-IIHC от 14.02.2020, вступит в силу 18.02.2020
О МИНИМАЛЬНОМ РАЗМЕРЕ ОПЛАТЫ ТРУДА И О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ЗАКОН ДОНЕЦКОЙ НАРОДНОЙ РЕСПУБЛИКИ«ОБ ОПЛАТЕ ТРУДА» 1. Установить в Донецкой Народной Республике с 1 января 2020 года минимальный размер оплаты труда в размере 6065 рос. руб. (шести тысяч шестидесяти пяти российских рублей в месяц.)Принят Постановлением Народного Совета 14 февраля 2020 года
1. Настоящий Закон вступает в силу в день, следующий за днем его официального опубликования, за исключением части 2 статьи 1 настоящего Закона.2. Часть 2 статьи 1 настоящего Закона вступает в силу с 1 января 2021 года.3. Настоящий Закон распространяется на отношения, возникшие с 1 января 2020 года.Подробнее на сайте Народного Совета ДНР: https://dnrsovet.su/zakon-donetskoj-narodnoj-respubliki-o-minimalnom-razmere-oplaty-truda-i-o-vnesenii-izmenenij-v-zakon-donetskoj-narodnoj-respubliki-ob-oplate-truda/
|
| |
| |
| Tsvirko | Дата: Вторник, 18.02.2020, 11:38 | Сообщение # 1071 |
 Знакомый
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 26
| скажите обязательно ли для ООО создавать резервный фонд в ДНР?какие за это могут быть штрафы от мин доходов при проверке?
|
| |
| |
| Mary | Дата: Среда, 19.02.2020, 09:48 | Сообщение # 1072 |
|
Бывалый
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 42
| Цитата nkiries ( ) https://dnrsovet.su/zakon-donetskoj-narodnoj-respubliki-o-minimalnom-razmere-oplaty-truda-i-o-vnesenii-izmenenij-v-zakon-donetskoj-narodnoj-respubliki-ob-oplate-truda/№ 100-IIHC от 14.02.2020, вступит в силу 18.02.2020
О МИНИМАЛЬНОМ РАЗМЕРЕ ОПЛАТЫ ТРУДА И О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ЗАКОН ДОНЕЦКОЙ НАРОДНОЙ РЕСПУБЛИКИ«ОБ ОПЛАТЕ ТРУДА» 1. Установить в Донецкой Народной Республике с 1 января 2020 года минимальный размер оплаты труда в размере 6065 рос. руб. (шести тысяч шестидесяти пяти российских рублей в месяц.)Принят Постановлением Народного Совета 14 февраля 2020 года
1. Настоящий Закон вступает в силу в день, следующий за днем его официального опубликования, за исключением части 2 статьи 1 настоящего Закона.2. Часть 2 статьи 1 настоящего Закона вступает в силу с 1 января 2021 года.3. Настоящий Закон распространяется на отношения, возникшие с 1 января 2020 года.Подробнее на сайте Народного Совета ДНР: https://dnrsovet.su/zakon-donetskoj-narodnoj-respubliki-o-minimalnom-razmere-oplaty-truda-i-o-vnesenii-izmenenij-v-zakon-donetskoj-narodnoj-respubliki-ob-oplate-truda/
Подскажите если зарплата за январь уже выплачена? Доплатить ЕСВ и подоходный до минимальной зарплаты ? и уточненки?
|
| |
| |
| Dana | Дата: Среда, 19.02.2020, 12:52 | Сообщение # 1073 |
 Всегда готова помочь
Награды: 27
Репутация: 32
Сообщений: 1603
| Цитата Mary ( ) Подскажите если зарплата за январь уже выплачена? Доплатить ЕСВ и подоходный до минимальной зарплаты ? и уточненки?
Статья 7 1. Настоящий Закон вступает в силу в день, следующий за днем его официального опубликования, за исключением части 2 статьи 1
настоящего Закона. 2. Часть 2 статьи 1 настоящего Закона вступает в силу с 1 января 2021 года. 3. Настоящий Закон распространяется на отношения, возникшие с 1 января 2020 года.
Ваши сотрудники были приняты в январе 2020года?
|
| |
| |
| Nani | Дата: Среда, 19.02.2020, 13:45 | Сообщение # 1074 |
|
Хранитель форума
Награды: 22
Репутация: 36
Сообщений: 851
| Цитата Tsvirko ( ) скажите обязательно ли для ООО создавать резервный фонд в ДНР?какие за это могут быть штрафы от мин доходов при проверке?
Но есть маленькое "но" если в Уставе он все таки присутствует. Мелочь, но возни с МДС может добавить - как, с какой регулярностью и т.д. прописано в Уставе формирование , пополнение и использование этих фондов. На это надо обратить внимание.
|
| |
| |
| Mary | Дата: Среда, 19.02.2020, 14:23 | Сообщение # 1075 |
|
Бывалый
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 42
| Цитата Dana ( ) Статья 7 1. Настоящий Закон вступает в силу в день, следующий за днем его официального опубликования, за исключением части 2 статьи 1настоящего Закона. 2. Часть 2 статьи 1 настоящего Закона вступает в силу с 1 января 2021 года. 3. Настоящий Закон распространяется на отношения, возникшие с 1 января 2020 года.
Ваши сотрудники были приняты в январе 2020года? |
| |
| |
| Dana | Дата: Среда, 19.02.2020, 14:28 | Сообщение # 1076 |
|
Всегда готова помочь
Награды: 27
Репутация: 32
Сообщений: 1603
| Я ведь вам цитату из Закона написала.
|
| |
| |
| Mary | Дата: Среда, 19.02.2020, 14:39 | Сообщение # 1077 |
|
Бывалый
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 42
| Цитата Dana ( ) Я ведь вам цитату из Закона написала.  , не очень понятно новые это или какие. Ведь по отношению к месяцу январь, все будут возникшие в январе.
|
| |
| |
| Nani | Дата: Среда, 19.02.2020, 15:01 | Сообщение # 1078 |
|
Хранитель форума
Награды: 22
Репутация: 36
Сообщений: 851
| Цитата Mary ( ) Меня просто смущает фраза "отношения, возникшие с 1 января 2020 года" , не очень понятно новые это или какие. Ведь по отношению к месяцу январь, все будут возникшие в январе.
Сообщение отредактировал Nani - Среда, 19.02.2020, 15:01 |
| |
| |
| Mary | Дата: Среда, 19.02.2020, 15:03 | Сообщение # 1079 |
|
Бывалый
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 42
| Nani, спасибо)
|
| |
| |
| 12345678 | Дата: Среда, 19.02.2020, 15:05 | Сообщение # 1080 |
 Хранитель форума
Награды: 8
Репутация: 14
Сообщений: 259
| Mary, на сайте мин труда уже есть разьяснение по этому вопросу. И там четко написано, что нужно сделать перерасчёт с января работникам. И привести в соответствие штатку. По поводу отражения этих сумм в отчётах НДФЛ и ЕСВ я вам отвечала в теме "мин. Зарплата" .http://mtspdnr.ru/index.php/8-frontpage/9505-raz-yasneniya-mintrud-otnositelno-ustanovleniya-v-dnr-minimalnogo-razmera-oplaty-truda Добавлено (19.02.2020, 15:09)
---------------------------------------------
Перерасчёт за январь вы все равно сделаете февралем и выплатите с февральской зарплатой . В отчёте по ЕСВ покажите отдельной строчкой с кодом 2 (доплату), а февральскую с кодом 1. В НДФЛ одной суммой, если выплатите. Пенсионный фонд, когда то разъяснял (на семинаре), что можно и одной, текущим месяцем. Но я бы так не делала, так как если зарплата будет меньше минимальной, то не пойдет в стаж на пенсию))
Источник: http://dnr-consulting.com/forum/2-509-1 Добавлено (19.02.2020, 15:11)
---------------------------------------------
Выдержка из разъяснения
В связи с принятием Закона работодателям необходимо привести в
соответствие с новыми требованиями коллективные договоры, локальные
нормативные акты, регулирующие механизм расчета и выплаты заработной
платы (положения об оплате труда), штатные расписания и трудовые договоры
(контракты) с работниками в части оплаты их труда.
Кроме того, в связи с установлением государственной гарантии МРОТ с
01 января 2020 года работодателям необходимо произвести перерасчет
заработной платы работников, с учетом доплат, надбавок, поощрительных и
компенсационных выплат за январь 2020 года, в случае, если размер
начисленной заработной платы за январь 2020 года был ниже установленного размера МРОТ.
|
| |
| |
онсалтинг
