|
Декларация по налогу на прибыль
|
|
| Nik | Дата: Четверг, 11.11.2021, 18:06 | Сообщение # 1411 |
 Надзиратель форума
Награды: 8
Репутация: 5
Сообщений: 476
| Вы включали с/с товара импортируемого и проданного в ВР и отдельно включали в ВР пошлину и прочие расходы ? А в чем ошибка в этой ситуации ? В том что пошлина и прочие попали в расходы сразу при получении актов общей суммой ? А должны были включать пропорционально по мере продажи этого товара ? Рассчитайте ,как было бы если делали правильно и посмотрите разницу ,может у вас есть др.расходы,которыми можно перекрыть и исправление только уточненками ,если делать все правильно.
|
| |
| |
| Dana | Дата: Пятница, 12.11.2021, 09:40 | Сообщение # 1412 |
 Всегда готова помочь
Награды: 27
Репутация: 32
Сообщений: 1603
| Цитата nina (  ) оплачивать за минусом уже произведенной оплаты?
Налоговые обязательства к оплате сданы в ваших отчетах!
|
| |
| |
| fly | Дата: Пятница, 12.11.2021, 10:59 | Сообщение # 1413 |
 Бывалый
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 77
| Цитата pbr ( ) Что Вы имеете в виду? Цитата pbr ( ) Что Вы имеете в виду? |
| |
| |
| pbr | Дата: Пятница, 12.11.2021, 11:31 | Сообщение # 1414 |
 Хранитель форума
Награды: 0
Репутация: 2
Сообщений: 225
| fly, строка 1 декларации умножить на 1,1%
|
| |
| |
| fly | Дата: Пятница, 12.11.2021, 11:39 | Сообщение # 1415 |
|
Бывалый
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 77
| Цитата pbr ( ) fly, строка 1 декларации умножить на 1,1% |
| |
| |
| Dana | Дата: Пятница, 12.11.2021, 15:52 | Сообщение # 1416 |
|
Всегда готова помочь
Награды: 27
Репутация: 32
Сообщений: 1603
| налоговики просят уже 1,51
|
| |
| |
| ХХХ | Дата: Пятница, 12.11.2021, 16:46 | Сообщение # 1417 |
 Бывалый
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 76
| Цитата Dana ( ) налоговики просят уже 1,51 |
| |
| |
| Марина_Донецк | Дата: Понедельник, 15.11.2021, 09:26 | Сообщение # 1418 |
 Знакомый
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 31
| Цитата Nik ( ) Вы включали с/с товара импортируемого и проданного в ВР и отдельно включали в ВР пошлину и прочие расходы ? А в чем ошибка в этой ситуации ? В том что пошлина и прочие попали в расходы сразу при получении актов общей суммой ? А должны были включать пропорционально по мере продажи этого товара ? Рассчитайте ,как было бы если делали правильно и посмотрите разницу ,может у вас есть др.расходы,которыми можно перекрыть и исправление только уточненками ,если делать все правильно. |
| |
| |
| Nik | Дата: Понедельник, 15.11.2021, 13:42 | Сообщение # 1419 |
|
Надзиратель форума
Награды: 8
Репутация: 5
Сообщений: 476
| За самостоятельно обнаруженные ошибки ,вы начисляет и доплачивает штраф и меню и подаёте уточненки - это прописано в законе и вы имеете право.
|
| |
| |
| сотник | Дата: Вторник, 16.11.2021, 14:46 | Сообщение # 1420 |
 Обыватель форума
Награды: 0
Репутация: 5
Сообщений: 151
| Блин.. запутался окончательно, НАЛОГ на прибыль по кассовому методу.
Заплатили поставщику (условно) 200 000 рублей, он поставил товара на 30 000 рублей и 170 000 вернул на счет. Все это в одном месяце..
Получается поскольку деньги поступили на р/счет, то возврат предоплаты нужно их взять в доходы. 170 000 рублей. строка 1,7 декларации.
Поскольку первоначально я перечислил деньги то нужно взять их в расходы 200 000 (стр. 2.17 декларации)
А также
"Валовыми расходами налогоплательщика признаются затраты,сформированные в соответствии с нормами статьи 72 настоящего
Закона, после их фактической оплаты. При этом расходы учитываются в составе
валовых расходов с учетом следующих особенностей:
..
2. при возврате налогоплательщику сумм, ранее перечисленных в счет оплаты за полученные (подлежащие поставке) товары,выполненные (подлежащие выполнению) работы, оказанные (подлежащие
оказанию) услуги, на сумму возврата денежных средств уменьшаются валовые
расходы того налогового (отчетного) периода, в котором произведен
возврат;
"
Таким образом нужно возращенную предоплату еще и показать в строке 2.18, которая отнимается.
получается в доход 170 000 рублей.
в расходы 200 000 - 170 000 = 30 000 рублей...
я завышаю свои доходы....
|
| |
| |
| pbr | Дата: Среда, 17.11.2021, 07:13 | Сообщение # 1421 |
|
Хранитель форума
Награды: 0
Репутация: 2
Сообщений: 225
| в доход 170
в расход 200
|
| |
| |
| сотник | Дата: Среда, 17.11.2021, 07:47 | Сообщение # 1422 |
|
Обыватель форума
Награды: 0
Репутация: 5
Сообщений: 151
| Цитата pbr ( ) в доход 170в расход 200
да, умом я понимаю, но вот смущает тот пункт про уменьшение расходов
|
| |
| |
| Dana | Дата: Среда, 17.11.2021, 10:24 | Сообщение # 1423 |
|
Всегда готова помочь
Награды: 27
Репутация: 32
Сообщений: 1603
| 30) кассовый метод – метод налогового учета, по которому дата возникновениявалового дохода определяется по дате зачисления (получения) денежных средств на
банковский счет (в кассу) налогоплательщика, а дата возникновения валовых
расходов определяется как дата списания денежных средств с банковского счета
(выдачи из кассы) налогоплательщика. Данный метод используется для целей глав
12, 16 настоящего Закона; Статья 73. Особенности определения базыналогообложения 73.1.Порядок признания валовых доходов:73.1.1. доходот реализации товаров признается по дате перехода покупателю права
собственности на такой товар;
Статья 741. Порядок определения доходов ирасходов при кассовом методе741.1При возврате налогоплательщиком сумм, ранееполученных в счет оплаты за поставленные (подлежащие поставке) товары,выполненные (подлежащие выполнению) работы, оказанные (подлежащие оказанию)
услуги, на сумму возврата денежных средств уменьшаются доходы того налогового(отчетного) периода, в котором произведен возвратДобавлено (17.11.2021, 10:29)
---------------------------------------------
сотник,Заплатили поставщику (условно) 200 000 рублей
поставил товара на 30 000 рублей =база налогообложения 30 000
.170 000 вернул на счет. Все это в одном месяце..
на сумму возврата денежных средств уменьшаются доходы того налогового(отчетного) периода, в котором произведен возврат(закон99 п.74.1)
В итоге База дохода=200т-170т=30т
|
| |
| |
| сотник | Дата: Среда, 17.11.2021, 10:45 | Сообщение # 1424 |
|
Обыватель форума
Награды: 0
Репутация: 5
Сообщений: 151
| Цитата Dana ( ) Статья 741. Порядок определения доходов ирасходов при кассовом методе741.1При возврате налогоплательщиком сумм, ранееполученных в счет оплаты за поставленные (подлежащие поставке) товары,выполненные (подлежащие выполнению) работы, оказанные (подлежащие оказанию)услуги, на сумму возврата денежных средств уменьшаются доходы того налогового(отчетного) периода, в котором произведен возврат
у меня обратная ситуация Я перечислил МНЕ вернули
|
| |
| |
| Dana | Дата: Среда, 17.11.2021, 10:51 | Сообщение # 1425 |
|
Всегда готова помочь
Награды: 27
Репутация: 32
Сообщений: 1603
| А какая разница?Логика та же.Движение в одном месяце
|
| |
| |
онсалтинг
