[ Новые сообщения · Рейтинг участников · Участники · Правила форума · Поиск · RSS ]
Модератор форума: oooppdzva, katusha  
Декларация по налогу на прибыль
NikДата: Четверг, 11.11.2021, 18:06 | Сообщение # 1411
Надзиратель форума
Награды: 8
Репутация: 5
Сообщений: 476
Вы включали с/с товара импортируемого и проданного в ВР и отдельно включали в ВР пошлину и прочие расходы ? А в чем ошибка в этой ситуации ? В том что пошлина и прочие попали в расходы сразу при получении актов общей суммой ? А должны были включать пропорционально по мере продажи этого товара ? Рассчитайте ,как было бы если делали правильно и посмотрите разницу ,может у вас есть др.расходы,которыми можно перекрыть и исправление только уточненками ,если делать все правильно.
 
DanaДата: Пятница, 12.11.2021, 09:40 | Сообщение # 1412
Всегда готова помочь
Награды: 27
Репутация: 32
Сообщений: 1603
Цитата nina ()
оплачивать за минусом уже произведенной оплаты?
Читайте закон №99!
Налоговые обязательства к оплате сданы в ваших отчетах!
 
flyДата: Пятница, 12.11.2021, 10:59 | Сообщение # 1413
Бывалый
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 77
Цитата pbr ()
Что Вы имеете в виду?
Цитата pbr ()
Что Вы имеете в виду?
может запутанно объясню. налоговая нагрузка у нас 1,1 . Как проверить, что б не меньше этого  платить?
 
pbrДата: Пятница, 12.11.2021, 11:31 | Сообщение # 1414
Хранитель форума
Награды: 0
Репутация: 2
Сообщений: 225
fly, строка 1 декларации умножить на 1,1%
 
flyДата: Пятница, 12.11.2021, 11:39 | Сообщение # 1415
Бывалый
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 77
Цитата pbr ()
fly, строка 1 декларации умножить на 1,1%
спасибо все так просто.
 
DanaДата: Пятница, 12.11.2021, 15:52 | Сообщение # 1416
Всегда готова помочь
Награды: 27
Репутация: 32
Сообщений: 1603
налоговики просят уже 1,51
 
ХХХДата: Пятница, 12.11.2021, 16:46 | Сообщение # 1417
Бывалый
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 76
Цитата Dana ()
налоговики просят уже 1,51
у нас та же песня...
 
Марина_ДонецкДата: Понедельник, 15.11.2021, 09:26 | Сообщение # 1418
Знакомый
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 31
Цитата Nik ()
Вы включали с/с товара импортируемого и проданного в ВР и отдельно включали в ВР пошлину и прочие расходы ? А в чем ошибка в этой ситуации ? В том что пошлина и прочие попали в расходы сразу при получении актов общей суммой ? А должны были включать пропорционально по мере продажи этого товара ? Рассчитайте ,как было бы если делали правильно и посмотрите разницу ,может у вас есть др.расходы,которыми можно перекрыть и исправление только уточненками ,если делать все правильно.
Да, включали пошлину в ВР в месяце, в котором фактически произошла растаможка товара, а товар продавался в других периодах. Перекрыть другими расходами можно попробовать, но не смутит ли налоговую 11 уточненок, т.к. год неправильно считалась себестоимость? Не нарвемся ли сами на внеплановую проверку?
 
NikДата: Понедельник, 15.11.2021, 13:42 | Сообщение # 1419
Надзиратель форума
Награды: 8
Репутация: 5
Сообщений: 476
За самостоятельно обнаруженные ошибки ,вы начисляет и доплачивает штраф и меню и подаёте уточненки - это прописано в законе и вы имеете право.
 
сотникДата: Вторник, 16.11.2021, 14:46 | Сообщение # 1420
Обыватель форума
Награды: 0
Репутация: 5
Сообщений: 151
Блин.. запутался окончательно, НАЛОГ на прибыль по кассовому методу.
Заплатили поставщику (условно) 200 000 рублей, он поставил товара на 30 000 рублей и 170 000 вернул на счет. Все это в одном месяце..

Получается поскольку деньги поступили на р/счет, то возврат предоплаты нужно их взять в доходы. 170 000 рублей. строка 1,7 декларации.

Поскольку первоначально я перечислил деньги то нужно взять их в расходы 200 000 (стр. 2.17 декларации)

А также
"Валовыми расходами налогоплательщика признаются затраты,сформированные в соответствии с нормами статьи 72 настоящего
Закона, после их фактической оплаты. При этом расходы учитываются в составе
валовых расходов с учетом следующих особенностей:
..
2. при возврате налогоплательщику сумм, ранее перечисленных в счет оплаты за полученные (подлежащие поставке) товары,выполненные (подлежащие выполнению) работы, оказанные (подлежащие
оказанию) услуги, на сумму возврата денежных средств уменьшаются валовые
расходы того налогового (отчетного) периода, в котором произведен
возврат;
"

Таким образом нужно возращенную предоплату еще и показать в строке 2.18, которая отнимается.

получается в доход 170 000 рублей.
 в расходы 200 000 - 170 000 = 30 000 рублей...

я завышаю свои доходы....
 
pbrДата: Среда, 17.11.2021, 07:13 | Сообщение # 1421
Хранитель форума
Награды: 0
Репутация: 2
Сообщений: 225
в доход 170
в расход 200
 
сотникДата: Среда, 17.11.2021, 07:47 | Сообщение # 1422
Обыватель форума
Награды: 0
Репутация: 5
Сообщений: 151
Цитата pbr ()
в доход 170в расход 200

да, умом я понимаю, но вот смущает тот пункт про уменьшение расходов
 
DanaДата: Среда, 17.11.2021, 10:24 | Сообщение # 1423
Всегда готова помочь
Награды: 27
Репутация: 32
Сообщений: 1603
30)   кассовый метод – метод налогового учета, по которому дата возникновениявалового дохода определяется по дате зачисления (получения) денежных средств на
банковский счет (в кассу) налогоплательщика, а дата возникновения валовых
расходов определяется как дата списания денежных средств с банковского счета
(выдачи из кассы) налогоплательщика. Данный метод используется для целей глав
12, 16 настоящего Закона; Статья 73. Особенности определения базыналогообложения 73.1.Порядок признания валовых доходов:73.1.1. доходот реализации товаров признается по дате перехода покупателю права
собственности на такой товар; 
Статья 741Порядок определения доходов ирасходов при кассовом методе741.1При возврате налогоплательщиком сумм, ранееполученных в счет оплаты за поставленные (подлежащие поставке) товары,выполненные (подлежащие выполнению) работы, оказанные (подлежащие оказанию)
услуги, на сумму возврата денежных средств уменьшаются доходы того налогового(отчетного) периода, в котором произведен возврат

Добавлено (17.11.2021, 10:29)
---------------------------------------------
сотник,Заплатили поставщику (условно) 200 000 рублей
 поставил товара на 30 000 рублей =база налогообложения 30 000
.170 000 вернул на счет. Все это в одном месяце..

на сумму возврата денежных средств уменьшаются доходы того налогового(отчетного) периода, в котором произведен возврат(закон99 п.74.1)
В итоге База дохода=200т-170т=30т

 
сотникДата: Среда, 17.11.2021, 10:45 | Сообщение # 1424
Обыватель форума
Награды: 0
Репутация: 5
Сообщений: 151
Цитата Dana ()
Статья 741. Порядок определения доходов ирасходов при кассовом методе741.1При возврате налогоплательщиком сумм, ранееполученных в счет оплаты за поставленные (подлежащие поставке) товары,выполненные (подлежащие выполнению) работы, оказанные (подлежащие оказанию)услуги, на сумму возврата денежных средств уменьшаются доходы того налогового(отчетного) периода, в котором произведен возврат
это не тот пункт, это касается если Мне перечислили, а Я вернул,...
у меня обратная ситуация Я перечислил МНЕ вернули
 
DanaДата: Среда, 17.11.2021, 10:51 | Сообщение # 1425
Всегда готова помочь
Награды: 27
Репутация: 32
Сообщений: 1603
А какая разница?Логика та же.Движение в одном месяце
 
Поиск: