|
Декларация по налогу на прибыль
|
|
| Italianka | Дата: Суббота, 16.09.2017, 14:17 | Сообщение # 106 |
 Бывалый
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 60
| Подскажите, пожалуйста, в такой ситуации:
покупатель перечислил деньги в августе, а забрал товар в сентябре.
- в декларации по обороту я показываю эту предоплату в строке 1.4 и соответственно плачу 1,5%;
- в декларацию за август по прибыли эта предоплата не попадает
верно или нет?
|
| |
| |
| elen_maman | Дата: Суббота, 16.09.2017, 20:55 | Сообщение # 107 |
 Внештатный сотрудник
Награды: 27
Репутация: 41
Сообщений: 816
| Italianka, да.
|
| |
| |
| HelenLogvinova1983 | Дата: Понедельник, 18.09.2017, 12:05 | Сообщение # 108 |
 Бывалый
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 42
| Добрый день! Просмотрела первый номер журнала Налогового советника. Там на стр. 12 в подстатье Тонкости законодательства прочитала что: "При формировании налоговой отчетности по налогу на прибыль в состав валовых доходов не включаются суммы налога с оборота, рассчитанного при отгрузке (реализации) товаров, а также суммы налога с оборота, рассчитанные по факту поставки работ, услуг плательщиком налога. Приведем пример (без учета понесенных расходов):
С 01 по 31 октября 2016 года отгружено товаров, работ, услуг на сумму 30 000рублей и получено предоплат на сумму 15 000 рублей. Налог с оборота за октябрь 2016 года составит 675 рублей, и его расчет производится следующим образом: (30 000 + 15 000) x 1,5%= 675 рублей. При формировании налоговой отчетности по налогу на прибыль за октябрь 2016года к составу валовых доходов относится сумма отгруженных товаров, работ, услуг в размере 30 000 рублей, уменьшенная на сумму рассчитанного налога с оборота в размере 450 рублей (30 000 x 1,5%), т.е. 29 550 рублей. Таким образом, налог наприбыль за октябрь 2016 года составит 5 910 рублей, и его расчет производится следующим образом: 29 550 x 20%."
На моём предприятии ООО: За месяц стоимость оказанных услуг по предоставлению в аренду объектов недвижимости на сумму 21 500рублей. Налог с оборота за месяц составит 323 рубля, и его расчет производится следующим образом: 21 500 x 1,5%= 323
рубля.
При формировании налоговой отчетности по налогу на прибыль за месяца к составу валовых доходов относится сумма отгруженных товаров, работ, услуг в размере 21 500 рублей, уменьшенная на сумму
рассчитанного налога с оборота в размере 323 рубля. Таким образом, налог наприбыль за месяц составит 4235 рублей, и его расчет производится следующим образом: 21 177 x 20%.
Это правильно?
И в строке 1 Раздела 1 Декларации по налогу на прибыль я должна показать сумму на 21 500 рублей, а 21 177 рублей?
|
| |
| |
| Mari-Mari | Дата: Понедельник, 18.09.2017, 15:12 | Сообщение # 109 |
 Обыватель форума
Награды: 1
Репутация: 1
Сообщений: 131
| Цитата HelenLogvinova1983
Добавлено (18.09.2017, 15:12)
---------------------------------------------
Цитата HelenLogvinova1983 (  ) Это правильно?И в строке 1 Раздела 1 Декларации по налогу на прибыль я должна показать сумму на 21 500 рублей, а 21 177 рублей?
Сообщение отредактировал Mari-Mari - Понедельник, 18.09.2017, 15:13 |
| |
| |
| HelenLogvinova1983 | Дата: Понедельник, 18.09.2017, 15:31 | Сообщение # 110 |
|
Бывалый
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 42
| а если были валовые расходы?
|
| |
| |
| Mari-Mari | Дата: Понедельник, 18.09.2017, 16:51 | Сообщение # 111 |
|
Обыватель форума
Награды: 1
Репутация: 1
Сообщений: 131
| Цитата HelenLogvinova1983 ( ) а если были валовые расходы?
Это расчет, если нет расходов. Если они есть, то 21177 минус расходы = чистая прибыль * 20%.
|
| |
| |
| Nikitos | Дата: Понедельник, 18.09.2017, 23:37 | Сообщение # 112 |
|
Надзиратель форума
Награды: 0
Репутация: 2
Сообщений: 446
| Подскажите пожалуйста , надо ли включать в приложение А раздел 2 . акты выполненных работ или приходные накладные , которые НЕ включаются в ВЗ ????
|
| |
| |
| HelenLogvinova1983 | Дата: Вторник, 19.09.2017, 09:32 | Сообщение # 113 |
|
Бывалый
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 42
| Mari-Mari, спасибо!
|
| |
| |
| Mari-Mari | Дата: Вторник, 19.09.2017, 12:10 | Сообщение # 114 |
|
Обыватель форума
Награды: 1
Репутация: 1
Сообщений: 131
| Цитата Nikitos ( ) Подскажите пожалуйста , надо ли включать в приложение А раздел 2 . акты выполненных работ или приходные накладные , которые НЕ включаются в ВЗ ???? |
| |
| |
| Dana | Дата: Вторник, 19.09.2017, 13:01 | Сообщение # 115 |
 Всегда готова помочь
Награды: 27
Репутация: 32
Сообщений: 1603
| Цитата Nikitos ( ) надо ли включать в приложение А раздел 2 . акты выполненных работ или приходные накладные , которые НЕ включаются в ВЗ ???? |
| |
| |
| Nikitos | Дата: Вторник, 19.09.2017, 13:07 | Сообщение # 116 |
|
Надзиратель форума
Награды: 0
Репутация: 2
Сообщений: 446
| Цитата Dana ( ) Не только в приложение,но и в саму декларацию раздел 4 |
| |
| |
| Mari-Mari | Дата: Вторник, 19.09.2017, 13:27 | Сообщение # 117 |
|
Обыватель форума
Награды: 1
Репутация: 1
Сообщений: 131
| Цитата Nikitos ( ) А в какую графу раздела 4 декларации по прибыли включать приобретение товара или услуги у ФЛП 1 группы ??????? |
| |
| |
| tradtorg | Дата: Вторник, 19.09.2017, 13:32 | Сообщение # 118 |
 Знакомый
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 35
| Цитата Nikitos ( ) А в какую графу раздела 4 декларации по прибыли включать приобретение товара или услуги у ФЛП 1 группы ??????? |
| |
| |
| Nikitos | Дата: Вторник, 19.09.2017, 14:03 | Сообщение # 119 |
|
Надзиратель форума
Награды: 0
Репутация: 2
Сообщений: 446
| Цитата tradtorg ( ) Тоже такая ж ситуация по1 группе. В Куйбышевской налоговой сказали убрать из Реестра (Прил.А), а в раздел 4 не включать, т.к. это раздел для других ситуаций. Думаю поспорить по поводу включения в реестр, так как связи между расходами и реестром нет. Хотя налоговая упорно считает раздел 2 Приложения А - валовыми расходами |
| |
| |
| Nani | Дата: Вторник, 19.09.2017, 14:10 | Сообщение # 120 |
 Хранитель форума
Награды: 22
Репутация: 36
Сообщений: 851
| Цитата tradtorg ( ) В Куйбышевской налоговой сказали убрать из Реестра (Прил.А) |
| |
| |
онсалтинг
