[ Новые сообщения · Рейтинг участников · Участники · Правила форума · Поиск · RSS ]
Страница 8 из 13«126789101213»
Модератор форума: oooppdzva, katusha 
Форум » Консалтинг » Консалтинг вопросы » Декларация по налогу на прибыль (навые приложения)
Декларация по налогу на прибыль
ItaliankaДата: Суббота, 16.09.2017, 14:17 | Сообщение # 106
Знакомый
Группа: Новенький
Сообщений: 33
Репутация: 0
Статус: Offline
Подскажите, пожалуйста, в такой ситуации:
покупатель перечислил деньги  в августе, а забрал товар в сентябре.
- в декларации по обороту я показываю эту предоплату  в строке 1.4 и соответственно плачу 1,5%;
- в декларацию за август по прибыли эта предоплата не попадает
верно или нет?
 
elen_mamanДата: Суббота, 16.09.2017, 20:55 | Сообщение # 107
Надзиратель форума
Группа: Проверенные
Сообщений: 258
Репутация: 8
Статус: Offline
Italianka, да.
 
HelenLogvinova1983Дата: Понедельник, 18.09.2017, 12:05 | Сообщение # 108
Знакомый
Группа: Новенький
Сообщений: 31
Репутация: 0
Статус: Offline
Добрый день! Просмотрела первый номер журнала Налогового советника. Там на стр. 12 в подстатье Тонкости законодательства прочитала что: "При формировании налоговой отчетности по налогу на прибыль в состав валовых доходов не включаются суммы налога с оборота, рассчитанного при отгрузке (реализации) товаров, а также суммы налога с оборота, рассчитанные по факту поставки работ, услуг плательщиком налога. Приведем пример (без учета понесенных расходов):
С 01 по 31 октября 2016 года отгружено товаров, работ, услуг на сумму 30 000рублей и получено предоплат на сумму 15 000 рублей. Налог с оборота за октябрь 2016 года составит 675 рублей, и его расчет производится следующим образом: (30 000 + 15 000) x 1,5%= 675 рублей. При формировании налоговой отчетности по налогу на прибыль за октябрь 2016года к составу валовых доходов относится сумма отгруженных товаров, работ, услуг в размере 30 000 рублей, уменьшенная на сумму рассчитанного налога с оборота в размере 450 рублей (30 000 x 1,5%), т.е. 29 550 рублей. Таким образом, налог наприбыль за октябрь 2016 года составит 5 910 рублей, и его расчет производится следующим образом: 29 550 x 20%."

На моём предприятии ООО: За месяц стоимость оказанных услуг по предоставлению в аренду объектов недвижимости на сумму 21 500рублей. Налог с оборота за месяц составит 323 рубля, и его расчет производится следующим образом: 21 500 x 1,5%= 323
рубля.
При формировании налоговой отчетности по налогу на прибыль за месяца  к составу валовых доходов относится сумма отгруженных товаров, работ, услуг в размере 21 500 рублей, уменьшенная на сумму
рассчитанного налога с оборота в размере 323 рубля. Таким образом, налог наприбыль за месяц составит 4235 рублей, и его расчет производится следующим образом: 21 177 x 20%.

Это правильно?

И в строке 1 Раздела 1 Декларации по налогу на прибыль я должна показать сумму на 21 500 рублей, а 21 177 рублей?
 
Mari-MariДата: Понедельник, 18.09.2017, 15:12 | Сообщение # 109
Знакомый
Группа: Новенький
Сообщений: 33
Репутация: 0
Статус: Offline
Цитата HelenLogvinova1983

Добавлено (18.09.2017, 15:12)
---------------------------------------------
Цитата HelenLogvinova1983 ()
Это правильно?И в строке 1 Раздела 1 Декларации по налогу на прибыль я должна показать сумму на 21 500 рублей, а 21 177 рублей?
Да. Если расходов не было, то да. В строке 1 декларации по налогу на прибыль 21177 руб.


Сообщение отредактировал Mari-Mari - Понедельник, 18.09.2017, 15:13
 
HelenLogvinova1983Дата: Понедельник, 18.09.2017, 15:31 | Сообщение # 110
Знакомый
Группа: Новенький
Сообщений: 31
Репутация: 0
Статус: Offline
а если были валовые расходы?
 
Mari-MariДата: Понедельник, 18.09.2017, 16:51 | Сообщение # 111
Знакомый
Группа: Новенький
Сообщений: 33
Репутация: 0
Статус: Offline
Цитата HelenLogvinova1983 ()
а если были валовые расходы?
Вы пишете, что "Таким образом, налог на прибыль за месяц составит 4235 рублей, и его расчет производится следующим образом: 21 177 x 20%. ". 
Это расчет, если нет расходов. Если они есть, то 21177 минус расходы = чистая прибыль * 20%.
 
NikitosДата: Понедельник, 18.09.2017, 23:37 | Сообщение # 112
Надзиратель форума
Группа: Проверенные
Сообщений: 283
Репутация: 0
Статус: Offline
Подскажите пожалуйста , надо ли включать в приложение А раздел 2 . акты выполненных работ или приходные накладные , которые НЕ включаются в ВЗ ????
 
HelenLogvinova1983Дата: Вторник, 19.09.2017, 09:32 | Сообщение # 113
Знакомый
Группа: Новенький
Сообщений: 31
Репутация: 0
Статус: Offline
Mari-Mari, спасибо!
 
Mari-MariДата: Вторник, 19.09.2017, 12:10 | Сообщение # 114
Знакомый
Группа: Новенький
Сообщений: 33
Репутация: 0
Статус: Offline
Цитата Nikitos ()
Подскажите пожалуйста , надо ли включать в приложение А раздел 2 . акты выполненных работ или приходные накладные , которые НЕ включаются в ВЗ ????
Да. В приложении нужно указывать все накладные/акты, полученные в отчетном периоде. Не зависимо, берете вы их в ВР или нет.
 
DanaДата: Вторник, 19.09.2017, 13:01 | Сообщение # 115
Всегда готова помочь
Группа: Проверенные
Сообщений: 624
Репутация: 12
Статус: Offline
Цитата Nikitos ()
надо ли включать в приложение А раздел 2 . акты выполненных работ или приходные накладные , которые НЕ включаются в ВЗ ????
Не только в приложение,но и в саму декларацию раздел 4
 
NikitosДата: Вторник, 19.09.2017, 13:07 | Сообщение # 116
Надзиратель форума
Группа: Проверенные
Сообщений: 283
Репутация: 0
Статус: Offline
Цитата Dana ()
Не только в приложение,но и в саму декларацию раздел 4
А в какую графу раздела 4 декларации по прибыли включать приобретение товара или услуги у ФЛП 1 группы ???????
 
Mari-MariДата: Вторник, 19.09.2017, 13:27 | Сообщение # 117
Знакомый
Группа: Новенький
Сообщений: 33
Репутация: 0
Статус: Offline
Цитата Nikitos ()
А в какую графу раздела 4 декларации по прибыли включать приобретение товара или услуги у ФЛП 1 группы ???????
Моя налоговая (Горловка) сказала, что 1 группу вообще не вносить. Там и графы такой нет.
 
tradtorgДата: Вторник, 19.09.2017, 13:32 | Сообщение # 118
Новенький
Группа: Новенький
Сообщений: 12
Репутация: 0
Статус: Offline
Цитата Nikitos ()
А в какую графу раздела 4 декларации по прибыли включать приобретение товара или услуги у ФЛП 1 группы ???????
Тоже такая ж ситуация по1 группе. В Куйбышевской налоговой сказали убрать из Реестра (Прил.А), а  в раздел 4 не включать, т.к. это раздел для других ситуаций. Думаю поспорить по поводу включения в реестр, так  как связи между расходами и реестром нет. Хотя налоговая упорно считает раздел 2 Приложения А - валовыми расходами
 
NikitosДата: Вторник, 19.09.2017, 14:03 | Сообщение # 119
Надзиратель форума
Группа: Проверенные
Сообщений: 283
Репутация: 0
Статус: Offline
Цитата tradtorg ()
Тоже такая ж ситуация по1 группе. В Куйбышевской налоговой сказали убрать из Реестра (Прил.А), а  в раздел 4 не включать, т.к. это раздел для других ситуаций. Думаю поспорить по поводу включения в реестр, так  как связи между расходами и реестром нет. Хотя налоговая упорно считает раздел 2 Приложения А - валовыми расходами
Вот по этому и выясняю. Надо ли включать в Приложение А раздел 2 Акты и приходные накладные которые не включаются в ВЗ .
 
NaniДата: Вторник, 19.09.2017, 14:10 | Сообщение # 120
Хранитель форума
Группа: Проверенные
Сообщений: 592
Репутация: 27
Статус: Offline
Цитата tradtorg ()
В Куйбышевской налоговой сказали убрать из Реестра (Прил.А)
Мы включаем и 1-ю группу в Реестр. Один раз только позвонили из МДС для уточнения - берем в ВР периода или нет. К слову - у нас тоже Куйбышевская налоговая. Но претензий к нам нет по этому поводу. ))))
 
Форум » Консалтинг » Консалтинг вопросы » Декларация по налогу на прибыль (навые приложения)
Страница 8 из 13«126789101213»
Поиск: