|
налог с оборота
|
|
| ДНР-Консалтинг | Дата: Суббота, 05.03.2016, 14:41 | Сообщение # 76 |
 Глава форума
Награды: 5
Репутация: 20
Сообщений: 538
| Цитата prom (  ) Подскажите пожалуйста, если у меня авансовые платежи были в феврале, а отгрузка будет в марте я включаю эти предоплаты в расчет налога с оборота? |
| |
| |
| ДНР-Консалтинг | Дата: Суббота, 05.03.2016, 14:44 | Сообщение # 77 |
|
Глава форума
Награды: 5
Репутация: 20
Сообщений: 538
| Цитата ElenaYa ( ) Столкнулась с таким вопросом: налог с оборота в феврале будем считать с 1 по 13 февраля по ставке 2%, а с 14 по 29 февраля по ставке 1,5%. Правильно? Если правильно, то как сдавать: в одной декларации или в двух?? Может туплю, но мне непонятно...
Т. е. с 1 по 11 февраля - по ставке 2%. А с 12 по 29 - по ставке 1,5%.
Мы делаем одну декларации, но ещё не сдавали)
|
| |
| |
| ElenaYa | Дата: Воскресенье, 06.03.2016, 19:18 | Сообщение # 78 |
|
Новенький
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 3
| Спасибо
|
| |
| |
| LediDi | Дата: Среда, 09.03.2016, 16:09 | Сообщение # 79 |
|
Знакомый
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 29
| Здравствуйте, подскажите пож-та, кто как учитывает налог с оборота в проводках? Я создала отдельный счет в плане счетов "Налог с оборота". Вопрос, какую проводку делать чтобы для расчета налога на прибыль можно было бы увидеть доход за исключением этих 1,5%?
|
| |
| |
| Neobuch | Дата: Четверг, 10.03.2016, 09:23 | Сообщение # 80 |
|
Знакомый
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 30
| Расчет налога на прибыль то одно, а определение финансового результата-другое, я бы не стала смешивать.
А если хотите увидеть доход за исключением 1,5 % , я бы делала по аналогии с НДСом, единственное, что будут налоговые обязательства только
Например , так:
701 64.. Начислен налог с оборота 1,5 % по основной реализации
68 64 налог с оборота по авансам и предоплатам полученным
64 311 Оплачен налог с оборота через расчетный счет
361 701 Реализация готовой продукции
701 791 Выручка признана доходом
|
| |
| |
| helentievsky | Дата: Четверг, 10.03.2016, 09:51 | Сообщение # 81 |
|
Знакомый
Награды: 0
Репутация: 1
Сообщений: 30
| Зачем смешивать бухгалтерский и налоговый учет?
Дт 702 Кт 791 доход от реализации товаров
Дт 791 Кт 441 прибыль от реализации товаров
Дт 981 Кт 641._ начислен налог на прибыль
Дт 981 Кт 641._ начислен налог с оборота
Дт 791 Кт 981 списана на финрезультат сумма начисленных налогов
Дт 441 Кт 791 уменьшена прибыль на сумму начисленных налогов
|
| |
| |
| irenn | Дата: Четверг, 10.03.2016, 12:18 | Сообщение # 82 |
|
Новенький
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 2
| Подскажите, пожалуйста! Что включается в налог с оборота? Выручка-товарооборот - это все валовые доходы? У нас предприятие занимается импортом.
|
| |
| |
| Neobuch | Дата: Четверг, 10.03.2016, 12:54 | Сообщение # 83 |
|
Знакомый
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 30
| irenn, мне в налоговой сказали налог с оборота рассчитывать по первому событию...это и отгрузка, и авансы , если даже не было отгрузки Добавлено (10.03.2016, 12:54)
---------------------------------------------
helentievsky,
В итоге на фин результате так же остается реализация без налога на оборот , в общем, так и эдак..
|
| |
| |
| irenn | Дата: Четверг, 10.03.2016, 13:22 | Сообщение # 84 |
|
Новенький
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 2
| А если мы в прошлом месяце показали как предоплату, а в этом отгрузили. Как это показывать в налоге с оборота, повторно?
|
| |
| |
| Neobuch | Дата: Четверг, 10.03.2016, 15:12 | Сообщение # 85 |
|
Знакомый
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 30
| irenn, первое событие было предоплата . Повторно показывать не надо
|
| |
| |
| helentievsky | Дата: Четверг, 10.03.2016, 16:29 | Сообщение # 86 |
|
Знакомый
Награды: 0
Репутация: 1
Сообщений: 30
| Помогите разобраться.
Наша фирма оказывает транспортно-экспедиторские услуги по жд-перевозкам.
Клиенты оплачивают нам счет, в котором заложена сумма, подлежащая перечислению на ЖД, и сумма нашего вознаграждения
(сумма указывается одной строкой, без детализации). Мы со своего р/с оплачиваем услуги ЖД, сумма вознаграждения остается в нашем распоряжении. В конце месяца ЖД списывает с нашего лицевого счета сумму за оказанные услуги по транспортировке вагонов.
Вопрос: с какой суммы уплачивать налог с оборота? По хорошему, с нашего вознаграждения?
Пример:
клиент оплатил счет на сумму 20 000,00
жд списала с нашего л/с 15 000,00
сумма вознаграждения за ТЭУ 5 000,00
налог с оборота = 20 000 х 1,5% = 300
или = 5 000 х 1,5% = 75 ???
Проблема в том, что мы не можем в счете разбить суммы на подлежащие уплате ЖД и наше вознаграждение
(из коммерческих соображений: мы можем перечислить ЖД одну сумму, а в конечном итоге с нас списывают другую (обычно меньше))...
|
| |
| |
| ДНР-Консалтинг | Дата: Суббота, 12.03.2016, 16:36 | Сообщение # 87 |
|
Глава форума
Награды: 5
Репутация: 20
Сообщений: 538
| Налог с оборота от суммы 20000 руб.
Вы ведь акт выполненных работ выписываете клиенту на всю сумму (а теперь ещё и диз топливо будете включать).
Вам ЖД даёт акт выполненных работ? Или только Выписку с лицевого счёта?
|
| |
| |
| helentievsky | Дата: Понедельник, 14.03.2016, 10:05 | Сообщение # 88 |
|
Знакомый
Награды: 0
Репутация: 1
Сообщений: 30
| ДНР-Консалтинг, ЖД дает только выписку с лицевого счета.
|
| |
| |
| LediDi | Дата: Понедельник, 14.03.2016, 11:21 | Сообщение # 89 |
|
Знакомый
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 29
| Здравствуйте, подскажите, правильно ли я понимаю:
т.к. налог с оборота в феврале считается по ставке 1,5% только с 13 февраля,то и доход для расчета налога на прибыль я уменьшаю только на сумму налога с оборота посчитанного по ставке 1,5%, а сумма налога с оборота по ставке 2% расчитанная до 13 февраля не уменьшает доход для определения прибыли по аналогии с январем?
|
| |
| |
| oooppdzva | Дата: Понедельник, 14.03.2016, 11:34 | Сообщение # 90 |
 Надзиратель форума
Награды: 1
Репутация: 10
Сообщений: 204
| Цитата LediDi ( ) налог с оборота в феврале считается по ставке 1,5% только с 13 февраля,то и доход для расчета налога на прибыль я уменьшаю только на сумму налога с оборота посчитанного по ставке 1,5%, а сумма налога с оборота по ставке 2% расчитанная до 13 февраля не уменьшает доход для определения прибыли по аналогии с январем? |
| |
| |
онсалтинг
