[ Новые сообщения · Рейтинг участников · Участники · Правила форума · Поиск · RSS ]
Модератор форума: oooppdzva, katusha  
Форум » Консалтинг » Консалтинг вопросы » Налоги » налог с оборота
налог с оборота
pbrДата: Четверг, 06.05.2021, 12:52 | Сообщение # 331
Обыватель форума
Награды: 0
Репутация: 2
Сообщений: 134
Цитата Nik ()
361 счета
Значит в предыдущем месяце у Вас был акт.
 
NikДата: Четверг, 06.05.2021, 13:04 | Сообщение # 332
Надзиратель форума
Награды: 8
Репутация: 5
Сообщений: 411
Цитата pbr ()
Значит в предыдущем месяце у Вас был акт.
в предыдушем был и акт, и оплата , и дебетовое сальдо на начало месяца по 30 тыс.- налог с оборота посчитали с 30 тыс.
а в этом месяце дебетовое сальдо на начало месяца + акт и сальдо дебетовое на конец месяца 60 тыс.
как правильно считать налог с оборота ?
 
pbrДата: Четверг, 06.05.2021, 13:10 | Сообщение # 333
Обыватель форума
Награды: 0
Репутация: 2
Сообщений: 134
Можете перечислить даты и суммы актов и оплат, а я попробую разложить это все.
 
NikДата: Четверг, 06.05.2021, 14:31 | Сообщение # 334
Надзиратель форума
Награды: 8
Репутация: 5
Сообщений: 411
Цитата pbr ()
Можете перечислить даты и суммы актов и оплат, а я попробую разложить это все.
сальдо  на начало месяца по Д-ту   30 тыс.

акт выполненных работ  от 30.04.21г.   на сумму  30 тыс.

сальдо на конец месяца по Д-ту    60 тыс.
 
pbrДата: Четверг, 06.05.2021, 14:37 | Сообщение # 335
Обыватель форума
Награды: 0
Репутация: 2
Сообщений: 134
Цитата Nik ()
сальдо  на начало месяца по Д-ту   30 тыс.
был акт за предыдущий месяц по которому в предыдущем месяце отразили и задекларировали НСО (сумма налога зависит от сумм актов и/или полученных оплат в предыдущих периодах)
Цитата Nik ()
акт выполненных работ  от 30.04.21г.   на сумму  30 тыс.
в апреле нужно задекларировать 30 тыс в строке 1.2 декларации
Цитата Nik ()
сальдо на конец месяца по Д-ту    60 тыс.
на налог эта информация не влияет
 
NikДата: Четверг, 06.05.2021, 14:51 | Сообщение # 336
Надзиратель форума
Награды: 8
Репутация: 5
Сообщений: 411
Цитата pbr ()
в апреле нужно задекларировать 30 тыс в строке 1.2 декларации
спасибо ! тоже так думала. смутила таблица расчета НСО, по ней мне показывал НСО равен 0
 
ХХХДата: Среда, 19.05.2021, 08:53 | Сообщение # 337
Бывалый
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 48
Доброе утро!
Уважаемые бухгалтера, подскажите пожалуйста, как правильно заполнить декларацию по налогу с оборота.
В прошлом месяце в декларацию за март включили выручку и предоплату (приложение А), налог оплатили.
В текущем месяце (апрель) на предоплату была осуществлена отгрузка.
Понимаю, что должен уменьшить объект налогообложения на сумму предоплаты, но не могу правильно сформировать декларацию.
Подскажите, пожалуйста, как правильно заполнить показатели декларации за апрель??
 
DanaДата: Среда, 19.05.2021, 10:36 | Сообщение # 338
Всегда готова помочь
Награды: 24
Репутация: 31
Сообщений: 1511
Цитата ХХХ ()
как правильно заполнить показатели декларации за апрель?
В прошлом месяце вы заполняли строку 1.4 предоплаты и стр 1.1 выручка.
в деке за апрель заполняйте стр 1.1=выручка апреля минус предоплата в марте (стр1.4) деки марта.
 
ХХХДата: Среда, 19.05.2021, 12:03 | Сообщение # 339
Бывалый
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 48
Цитата Dana ()
В прошлом месяце вы заполняли строку 1.4 предоплаты и стр 1.1 выручка.в деке за апрель заполняйте стр 1.1=выручка апреля минус предоплата в марте (стр1.4) деки марта.
Огромное спасибо!!!
 
NikitosДата: Вторник, 15.06.2021, 13:37 | Сообщение # 340
Надзиратель форума
Награды: 0
Репутация: 2
Сообщений: 441
Ув бухгалтера , у кого КВЭД 68.20 ( общая система)
Подскажите пожалуйста , по налогу с оборота в строку 1.3 - я должна поставить сумму ВСЕХ выставленных актов ( и по аренде и по возмещению) ???? а в строке 2.3 сумму возмещенных коммунальных услуг ???? 
или я ошибаюсь ???
 
НовичокДата: Среда, 16.06.2021, 13:40 | Сообщение # 341
Новенький
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 8
Цитата Nikitos ()
Ув бухгалтера , у кого КВЭД 68.20 ( общая система)Подскажите пожалуйста , по налогу с оборота в строку 1.3 - я должна поставить сумму ВСЕХ выставленных актов ( и по аренде и по возмещению) ???? а в строке 2.3 сумму возмещенных коммунальных услуг ????
или я ошибаюсь ???
Добрый день! В стр.1.3 ставим только акты по аренде (возмещение сюда не входит), т.к. считается, что суммы возмещения не являются базой налогообложения. (А пункт 2.называется: Уменьшение базы налогообложения). Звонила на горячую линию получила устный ответ. Если бы он назывался "НЕ включается в базу налогообложения", тогда мы бы ставили в стр. 1.3 акты и по аренде и по возмещению, а в стр. 2.3. выделяли бы отдельно акты на возмещение ком.услуг. А так получается что суммы по возмещению вообще не включаются в декларации по налогу с оборота ни в какие строки. Вроде бы так. Можете сами позвонить уточнить


Сообщение отредактировал Новичок - Среда, 16.06.2021, 13:46
 
NikitosДата: Пятница, 18.06.2021, 01:55 | Сообщение # 342
Надзиратель форума
Награды: 0
Репутация: 2
Сообщений: 441
Цитата Новичок ()
Можете сами позвонить уточнить

Спасибо огромное !!!!!
Позвонила в свою налоговую : сказали обязательно включать и акты и возмещение в стр. 1.3 и уменьшать на сумму возмещения в стр 2.3 .....

Вообще теперь растерялась...
 
pbrДата: Пятница, 18.06.2021, 08:32 | Сообщение # 343
Обыватель форума
Награды: 0
Репутация: 2
Сообщений: 134
Цитата Nikitos ()
сказали обязательно включать и акты и возмещение в стр. 1.3 и уменьшать на сумму возмещения в стр 2.3
Правильно сказали.

Пункт 5.5 Порядка заполнения и предоставления деки по обороту "В строке 1.3 декларации указывается стоимость оказанных услуг по предоставлению в аренду объектов недвижимости в отчетном периоде, уменьшенная на стоимость оказанных услуг по предоставлению в аренду объектов недвижимости в отчетном периоде  в счет предоплат  (авансов), включенных с состав объекта налогообложения в предыдущих периодах."

Пункт 5.11 Порядка "В строке 2.3 декларации отражается сумма операций, осуществленных в отчетном периоде, определенных подпунктом 108.2.3   пунктом 108.2 статьи 108 Закона."

И наконец пункт 108.2 Закона о налоговой системе "108.2. Базаналогообложения отчетного периода уменьшается налогоплательщиком на:
...
108.2.3. сумму возмещения расходов по оплатекоммунальных услуг (отопление, газ, электрическая энергия, водоснабжение,
водоотведение), полученных арендодателем по договору аренды от арендатора, если арендатор самостоятельно не заключает договоры на потребление коммунальных услуг."


Сообщение отредактировал pbr - Пятница, 18.06.2021, 08:33
 
NikitosДата: Пятница, 18.06.2021, 14:14 | Сообщение # 344
Надзиратель форума
Награды: 0
Репутация: 2
Сообщений: 441
Цитата pbr ()
Правильно сказали.

ОГРОМНОЕ СПАСИБО !!!!!!!!!!!
 
НовичокДата: Среда, 23.06.2021, 09:51 | Сообщение # 345
Новенький
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 8
Цитата Nikitos ()
Позвонила в свою налоговую : сказали обязательно включать и акты и возмещение в стр. 1.3 и уменьшать на сумму возмещения в стр 2.3 .....Вообще теперь растерялась...
 Я согласна, что по идее нужно делать так. Но МДС ДНР (консультационный отдел) по устной консультации говорит так: "Компенсация коммунальных услуг изначально не является базой налогообложения, поэтому не попадает в стр. 1.3" Позвоните на горячую линию МДС ДНР. http://mdsdnr.ru/index.php/kontakty/konsultatsionnyj-tsentr (062)301-52-72
 
Форум » Консалтинг » Консалтинг вопросы » Налоги » налог с оборота
Поиск: