[ Новые сообщения · Рейтинг участников · Участники · Правила форума · Поиск · RSS ]
Модератор форума: oooppdzva, katusha  
Форум » Консалтинг » Консалтинг вопросы » Налоги » Подоходный налог
Подоходный налог
сотникДата: Четверг, 28.07.2022, 17:13 | Сообщение # 436
Обыватель форума
Награды: 0
Репутация: 5
Сообщений: 139
Цитата Izzzolda ()
ошибка тянется с 2019 года... этот номер ИНН он влияет вообще на что то*? в отчетах по ЕВ проверили , все верно указано.. Прочитала, что в рос.законодательстве номер карточки сотрудника ни на что не влияет.
мой совет сдайте уточненку как выше писали с 2-мя строками.
у нас была похожая ситуация, но к нам налоговая обратилась почему в ЕСВ есть человек а в ДПН нету.. и это было в 2016-2017 годах
 
IzzzoldaДата: Пятница, 29.07.2022, 11:23 | Сообщение # 437
Хранитель форума
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 257
Цитата сотник ()
у нас была похожая ситуация, но к нам налоговая обратилась почему в ЕСВ есть человек а в ДПН нету.. и это было в 2016-2017 годах
а как вы эту ситуацию разрешили? какие-то штрафы были?
 
сотникДата: Пятница, 29.07.2022, 18:36 | Сообщение # 438
Обыватель форума
Награды: 0
Репутация: 5
Сообщений: 139
Цитата Izzzolda ()
а как вы эту ситуацию разрешили? какие-то штрафы были?
так как выше писали: уточненки каждый месяц с 2-мя строками - неправильная (как раньше сдавали) с кодом 1, ниже правильная.
нет, штрафов никаких, ведь недоплаты в бюджет нет


Сообщение отредактировал сотник - Пятница, 29.07.2022, 18:36
 
MartaSofДата: Воскресенье, 02.10.2022, 15:40 | Сообщение # 439
Обыватель форума
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 119
Девочки, а как отражается в декларации выплата уволенному человеку.
Например, уволили в сентябре. Выплатим ему ЗП за сент. до 7 октября (не в день увольнения).
В отчете: дату увольнения указываю в отчете за сентябрь, а уже в отчете за октябрь показываю только сумму дохода. Или лучше дату увольнения (26.09.22) показать в отчете за октябрь вместе с суммой выплаченной ЗП.
Всем спасибо заранее!


Сообщение отредактировал MartaSof - Воскресенье, 02.10.2022, 20:44
 
pbrДата: Понедельник, 03.10.2022, 07:19 | Сообщение # 440
Обыватель форума
Награды: 0
Репутация: 2
Сообщений: 196
в сентябре дата увольнения, в октябре сумма выплаты
 
MartaSofДата: Понедельник, 03.10.2022, 09:31 | Сообщение # 441
Обыватель форума
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 119
Цитата pbr ()
в сентябре дата увольнения, в октябре сумма выплаты
Благодарю!
 
NikДата: Вторник, 18.10.2022, 19:37 | Сообщение # 442
Надзиратель форума
Награды: 8
Репутация: 5
Сообщений: 476
В связи с доп.выходными днями в сентябре обнаружили ошибку начисления зарплаты (новая норма рабочего времени 160 часов ). Т.К. были отпускные в сентябре за отработанное время рассчитали из старой нормы рабочего времени -176 часов.
Выходит не доплатили зарплату за отработанные дни.
Налоги уже оплачены за сентябрь, отчеты по зарплате сданы.
Помогите, как поступить в данной ситуации , все пересчитывать и доплачивать налоги уже в октябре и штрафы?
Или оставить как есть ? Ведь в сентябре добавили выходные дни, можем сотрудникам оставить их , как рабочие дни? какие могут быть нарушения и штрафы?
 
pbrДата: Среда, 19.10.2022, 13:51 | Сообщение # 443
Обыватель форума
Награды: 0
Репутация: 2
Сообщений: 196
Я бы оставил как есть, ведь никто в накладе не остался.
 
сотникДата: Среда, 19.10.2022, 18:36 | Сообщение # 444
Обыватель форума
Награды: 0
Репутация: 5
Сообщений: 139
Цитата Nik ()
В связи с доп.выходными днями в сентябре обнаружили ошибку начисления зарплаты (новая норма рабочего времени 160 часов ). Т.К. были отпускные в сентябре за отработанное время рассчитали из старой нормы рабочего времени -176 часов.Выходит не доплатили зарплату за отработанные дни.
Налоги уже оплачены за сентябрь, отчеты по зарплате сданы.
Помогите, как поступить в данной ситуации , все пересчитывать и доплачивать налоги уже в октябре и штрафы?
Или оставить как есть ? Ведь в сентябре добавили выходные дни, можем сотрудникам оставить их , как рабочие дни? какие могут быть нарушения и штрафы?
у нас производство и много сотрудников, иногда мастер пропустит выход или наоборот лишний , мы в следующем месяце доначисляем/снимаем этот выход НО с пометкой что это за прошлый месяц (в 1С с признаком "-1", т.е прошлый месяц), главное эти выплаты при расчете выплат по среднему не забыть включить не в месяце начисления, а в месяц ЗА КОТОРЫЙ начислено. и ни при Украине, ни при ДНР никаких штрафов не было.
Если в день выходной поставить выход, то и оплату производить как за работу в выходной день.
 Государственная инспекция по вопросам соблюдения законодательства о труде напоминает об особенностях оплаты работы в выходной день.
Тем, кого привлекали к работе в выходной день, положена компенсация, которая определяется по соглашению сторон, предоставлением другого дня отдыха или в денежной форме в двойном размере.
Привлечение работников к работе в выходные дни производится по письменному приказу (распоряжению) собственника или уполномоченного им органа, в котором и определяется способ компенсации.
 
NikДата: Среда, 19.10.2022, 19:11 | Сообщение # 445
Надзиратель форума
Награды: 8
Репутация: 5
Сообщений: 476
Цитата сотник ()
у нас производство и много сотрудников, иногда мастер пропустит выход или наоборот лишний , мы в следующем месяце доначисляем/снимаем этот выход НО с пометкой что это за прошлый месяц (в 1С с признаком "-1", т.е прошлый месяц), главное эти выплаты при расчете выплат по среднему не забыть включить не в месяце начисления, а в месяц ЗА КОТОРЫЙ начислено. и ни при Украине, ни при ДНР никаких штрафов не было.Если в день выходной поставить выход, то и оплату производить как за работу в выходной день.
Государственная инспекция по вопросам соблюдения законодательства о труде напоминает об особенностях оплаты работы в выходной день.
Тем, кого привлекали к работе в выходной день, положена компенсация, которая определяется по соглашению сторон, предоставлением другого дня отдыха или в денежной форме в двойном размере.
Привлечение работников к работе в выходные дни производится по письменному приказу (распоряжению) собственника или уполномоченного им органа, в котором и определяется способ компенсации.


Спасибо! Решили сделать правильно, доначислили зарплату и подали уточняющую по подоходному налогу , а по ЕСВ успели подать отчет№2 за сентябрь в срок. Сомнения только по перечислению подоходного ( но у нас переплата по этому налогу) , засчитают эту переплату ? А по ЕСВ доплатим 20- го числа за сентябрь - тоже успеваем в срок и ничего не нарушаем?
 
MartaSofДата: Среда, 19.10.2022, 21:01 | Сообщение # 446
Обыватель форума
Награды: 0
Репутация: 0
Сообщений: 119
Цитата Nik ()
доначислили зарплату и подали уточняющую по подоходному налогу
Ну так в декларации по подоходному Вы же показываете факт выплаты дохода, а не начисления... А если в сентябре не успели доплатить работнику, то и факт уточненки не понятен.
Если была переплата по налогу - то конечно перекроется.
Не очень понятно, когда Вы доплатили доначисленную ЗП
Насчет ЕСВ - перечисляется одновременно с выплатой дохода, а до 20 числа следующего месяца - это срок, для того случая, когда зарплата начислена, но не выплачена. Видимо это Ваш случай и все в порядке)


Сообщение отредактировал MartaSof - Среда, 19.10.2022, 21:03
 
DanaДата: Пятница, 21.10.2022, 19:32 | Сообщение # 447
Всегда готова помочь
Награды: 27
Репутация: 32
Сообщений: 1594
Цитата Nik15951

Сообщение отредактировал Dana - Пятница, 21.10.2022, 19:34
 
NikДата: Среда, 26.10.2022, 16:43 | Сообщение # 448
Надзиратель форума
Награды: 8
Репутация: 5
Сообщений: 476
Цитата MartaSof ()
Ну так в декларации по подоходному Вы же показываете факт выплаты дохода, а не начисления... А если в сентябре не успели доплатить работнику, то и факт уточненки не понятен.Если была переплата по налогу - то конечно перекроется.
Не очень понятно, когда Вы доплатили доначисленную ЗП
Насчет ЕСВ - перечисляется одновременно с выплатой дохода, а до 20 числа следующего месяца - это срок, для того случая, когда зарплата начислена, но не выплачена. Видимо это Ваш случай и все в порядке)
Оплачиваем подоходный и ЕСВ , например 20 числа текущего месяца, подразумевая ,что 20-го числа выплатили аванс за текущий месяц и в последний день месяца выплатили остаток зарплаты. Соответственно подаем отчет по подоходному и ЕСВ за сентябрь ,подразумевая , что зарплата за сентябрь выплачена в сентябре. Понимаем, что есть нарушения между выплатами зарплаты 2 раза в месяц - в 16 дней, но за это нарушение наказывает при проверки по охране труда. По налогам мы оплачиваем месяц в месяц....
 
сотникДата: Среда, 26.10.2022, 17:11 | Сообщение # 449
Обыватель форума
Награды: 0
Репутация: 5
Сообщений: 139
Цитата Nik ()
Соответственно подаем отчет по подоходному и ЕСВ за сентябрь ,подразумевая , что зарплата за сентябрь выплачена в сентябре.

В декларации по подоходному нужно показывать не то что подразумеваете, а то что ФАКТИЧЕСКИ ВЫПЛАТИЛИ (по банку, кассе, в натуральной форме ) не важно за какой месяц и не важно заплатили за эти сумму подоходный или нет (хотя при выплате зарплаты и обязаны сразу оплачивать подоходный)
- Выплатили в СЕНТЯБРЕ  5000 руб. за август - вот из в декларации за сентябрь и показываете: 5750 руб зарплаты и 750 руб. подоходного;
- выплатили сотруднику в СЕНТЯБРЕ  3000 руб. за август, 15 000 руб. за сентябрь, 2000 авансом за октябрь и еще 3000 за работника алиментов заплатили, вот в декларации за СЕНТЯБРЬ и должны показать все эти суммы: 26 436,78 руб зарплаты и 3634,78 - подоходного.
 
NikДата: Среда, 26.10.2022, 17:18 | Сообщение # 450
Надзиратель форума
Награды: 8
Репутация: 5
Сообщений: 476
Цитата сотник ()
В декларации по подоходному нужно показывать не то что подразумеваете, а то что ФАКТИЧЕСКИ ВЫПЛАТИЛИ (по банку, кассе, в натуральной форме ) не важно за какой месяц и не важно заплатили за эти сумму подоходный или нет (хотя при выплате зарплаты и обязаны сразу оплачивать подоходный)- Выплатили в СЕНТЯБРЕ 5000 руб. за август - вот из в декларации за сентябрь и показываете: 5750 руб зарплаты и 750 руб. подоходного;
- выплатили сотруднику в СЕНТЯБРЕ 3000 руб. за август, 15 000 руб. за сентябрь, 2000 авансом за октябрь и еще 3000 за работника алиментов заплатили, вот в декларации за СЕНТЯБРЬ и должны показать все эти суммы: 26 436,78 руб зарплаты и 3634,78 - подоходного.
"Подразумеваем" - потому как ФЛП на упрощенке, бух учет не ведем, кассовую книгу также. Составляем расчетную ведомость за месяц и к ней платежные ведомости за месяц (аванс и зарплата) Зарплату выплачиваем из кассы, но кассы как таковой нет. Выручку за день по трем точкам отражаем в КУРО ( отдельно по каждой) и соответственно делаем служебную выдачу - " в личный карман ФЛП"-никуда не сдаем , затем общую сумму выручку за день по трем точкам отражаем в книге доходов( одна общая книга по ФЛП ).
Готовы услышать комментарии,все ли выполняем ?)
 
Форум » Консалтинг » Консалтинг вопросы » Налоги » Подоходный налог
Поиск: